Como calcular os ajustes de IVA Pro Rata definitivo na contabilidade?

No ERP é possível efetuar no final do ano o acerto resultante da taxa de IVA Pro Rata provisória para a taxa definitiva, bem como processar o apuramento das diferenças calculadas para refleti-las na contabilidade.

Para processar o IVA Pro Rata no módulo de Contabilidade, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Finanças | Contabilidade | Recursos | Ajustes de Pro Rata Definitivo;
2. Preencher os campos Lançamento e Exercício;
3. Indicar a Taxa Pro Rata definitiva;
4. Indicar o Dia/Mês, Diário, Documento e Descrição dos lançamentos contabilístico de correção a gerar;
5. Escolher as classes de IVA a movimentar para o IVA a favor do Estado e para o IVA a favor do Sujeito Passivo;
6. Indicar as Chaves de Repartição a utilizar no lançamento contabilístico ou ativar a opção Utiliza as reflexões definidas no plano de contas;
7. Atualizar a grelha. São apresentados os registos da contabilidade com Pro Rata e o cálculo da diferença apurada entre a taxa Pro Rata do lançamento e a taxa Pro Rata definitiva indicada no cabeçalho;
8. Selecionar os registos que pretende processar;
9. Clicar em Processar.

Após esta operação, são gerados os documentos de acertos do IVA em função do Pro Rata definitivo.

Caso pretenda executar o utilitário relativo ao Módulo de Ativos, e uma vez que esse utilitário já faz a respetiva contabilização, sugerimos que sejam primeiramente executados os Ajustes aos Ativos para que depois apenas sejam apuradas as diferenças nos movimentos exclusivamente contabilísticos.

Se a conta estiver configurada para Integrar em Ativos, o movimento já não irá aparecer no Utilitário da Contabilidade.