Como recolher informação e enviar o COPE?

1. Garantir que os módulos Logística & Tesouraria e Contabilidade estão instalados;
2. Aceder a Base Aplicacional de Negócio | Parâmetros da Empresa | Gerais | Contabilidade;
3. Selecionar a opção Emite COPE;
4. Aceder a Contabilidade | Parâmetros do Exercício | Prefixos de Contas para definir as contas que ficam sujeitas a recolha de informação para COPE (sugestão: 21,22);
5. Definir os Prefixos de Contas para recolha de informação para COPE.

1. Aceder a Tabelas | Tesouraria | Pagamentos/Recebimentos | Itens de Tesouraria;
2. No separador Comunicação Bancos, atribuir uma Classificação Estatística;
3. Aceder a Tabelas | Tesouraria | Caixas/Bancos | Contas Bancárias;
4. Editar cada uma das contas bancárias existentes;
5. Definir o NIF e País. Na emissão para COPE, é obrigatório o preenchimento do País, exceto para contas do tipo Caixa;
6. Aceder a Contabilidade | Plano de Contas;
7. No separador Tratamento de Conta, indicar o Item de Tesouraria correspondente;
8. No separador Integração com Logística, indicar o Tipo de Entidade e Entidade correspondentes à conta; Nota: Sugere-se a configuração das entidades de contraparte (Clientes, Fornecedores, Outros Terceiros) e de contas bancárias nas respetivas contas do Plano de Contas;

No caso de utilizar contas de recapitulativos agregadas, o documento de abertura deverá ser configurado para Desdobrar saldos por entidade.

A recolha de informação tem por base o registo de informação através de movimentos contabilísticos no módulo de Contabilidade do ERP. Para que isto seja possível, deverá garantir que está a trabalhar com o ERP na versão 8.0 ou superior com o módulo de Contabilidade Base e que está instalado o Fiscal Reporting. Ao nível do licenciamento mínimo, é necessário garantir a licença CBL.BAS 8.02.

Para a emissão de COPE ser apresentada no editor de documentos da Contabilidade, é necessário lançar uma conta cujo prefixo corresponda aos Prefixos de Contas para recolha de informação para COPE, definido anteriormente no Administrador.

Por exemplo:

1. Aceder a Contabilidade | Movimentos;
2. Criar um documento;
3. No caso de uma liquidação, lançar primeiro uma conta do Plano de Contas (12xx) que tenha uma conta bancária associada (Tipo de Entidade e Entidade);
4. Lançar outra linha com uma conta cujo prefixo conste da configuração efetuada no Administrador, por exemplo: conta de cliente (21);
5. Indicar o Valor;
6. É apresentada a reflexão de recolha de informação para COPE:

7. Campo	Sugestão de Valor
   Classificação Estatística	Sugerido pelo Item de Tesouraria na linha.
   Tipo de Conta	Sugerido pelo país da Conta Bancária: I - Interna E - Externa O - Outra conta Externa C - Compensação (em documentos de criação de pendente, somente para entidades do tipo compensação) X - sem movimento de conta
   Conta Bancária	Sugerido por uma conta bancária lançada no documento, se existente.
   País da Entidade ou Contraparte	O país da entidade na linha.
   País da Entidade do Ativo Financeiro	-
   NPC 2.º Interveniente	-
   Entidade do Ativo Financeiro	-
   Montante	Valor a efetuar o reporte.

8. Clicar em Confirmar;
9. Por fim, clicar em Gravar.

A recolha de informação para COPE é obrigatória mesmo nos documentos financeiros que não envolvam uma liquidação/regularização (ex: Fatura-Recibo). No caso específico da criação de pendentes sem liquidação, esta obrigatoriedade aplica-se somente nos casos em que a entidade é do tipo compensação, ou seja, a entidade do pendente tem associada na sua ficha uma outra entidade de natureza diferente (ex: Cliente/Fornecedor).

No caso das Faturas e V/Faturas, por exemplo, a recolha para COPE só é registada no momento da integração do documento na Contabilidade. Essa recolha é efetuada através da respetiva conta da entidade do documento de origem e cujo prefixo esteja configurado no Administrador.

A exceção ao anterior, são os documentos do tipo Fatura-Recibo configurados para liquidação automática. Neste cenário, a recolha é registada no momento da liquidação (integração em Tesouraria - Movimentos para Bancos) e, igualmente, na integração em Contabilidade.

Num cenário de integração online, a recolha para COPE seguirá o seguinte fluxo:

1. Lançar o documento de logística (Venda ou Compra) para uma entidade não-residente;
2. Clicar em Gravar;
3. Num documento com liquidação automática (ex: Fatura-Recibo), é apresentada a integração em Bancos e, para cada linha na grelha, é sugerida a emissão para COPE através do preenchimento automático dos seguintes campos: - Emite Cope: Selecionado caso a entidade seja não-residente; - Classificação Estatística: Sugerida pelo item de tesouraria na linha; - Tipo de conta: Sugerido pelo país da Conta Bancária na linha (I,E) ou pelo tipo de documento (C - quando se trata de um pendente e somente quando a entidade é do tipo compensação);
4. Clicar em Seguinte;
5. É apresentada a integração em Contabilidade, em que deverá: - Sobre a conta de Entidade (21xx ou 22xx), selecionar a opção Editar Reflexão (F7); - Verificar os campos sugeridos automaticamente para COPE, provenientes da integração em Tesouraria (ponto 3.):
6. Clicar em Confirmar;
7. Por fim, clicar em Gravar.

Este perfil de recolha de informação tem por base o registo de informação no módulo de Contabilidade através do módulo de Tesouraria do ERP. Para que isto seja possível,deverá garantir que se encontra a trabalhar com o ERP na versão 8.00 ou superiores com os módulos de Tesouraria/Bancos, Contabilidade Base e que se encontra instalado o Fiscal Reporting.

Ao nível do licenciamento mínimo, é necessário garantir as seguintes licenças:

• Tesouraria/Bancos: 8.00;
• Módulo de Contabilidade: CBL.BAS 8.02.

Para o lançamento de bancos, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Tesouraria | Caixas e Bancos | Documentos de Tesouraria;
2. Indicar uma entidade não-residente;
3. Indicar uma conta bancáriade sugestão (quer seja Nacional –I ou Externa - E);
4. Lançar uma nova linha e indicar um tipo de movimento que esteja configurado para movimentação de contas bancárias;
5. Indicar o Item de Tesouraria;
6. Indicar um valor: Débito ou Crédito;
7. Verificar que os seguintes campos foram sugeridos automaticamente na linha: - Emite COPE: Selecionado caso a entidade seja não-residente; - Classificação Estatística: Sugerida pelo Item de Tesouraria na linha;
8. Aceder à Informação do Movimento da linha (menu de contexto);
9. No separador Comunicação Bancos, os campos obrigatórios são sugeridos automaticamente de acordo com informação do documento e da linha do movimento em causa (ponto 7.) Deverá preencher os campos que forem necessários para o tipo de operação que se está a realizar;
10. Clicar em Confirmar e, de seguida, em Gravar;
11. É apresentada a integração em Contabilidade;
12. Verificar que foi lançada uma linha que contém a conta de Entidade (21xx ou 22xx) do documento de origem;
13. Editar a reflexão da conta do ponto 13;
14. No separador Comunicação Bancos, verificar que a informação para COPE é igual à lançada no ponto 9;
15. Por fim, clicar em Confirmar;

Este perfil de recolha de informação tem por base o registo de informação no módulo de Contabilidade através do módulo de Tesouraria/Conta Corrente do ERP. Para que isto seja possível, deverá garantir que se encontra a trabalhar com o ERP na versão 8.0 ou superiores com os módulos de Tesouraria/Contas Correntes, Contabilidade Base e que se encontra instalado o Fiscal Reporting.

Ao nível do licenciamento mínimo, é necessário garantir as seguintes licenças:

• Tesouraria Contas/Correntes: 8.00;
• Licenciamento Mínimo: Tesouraria/Contas Correntes 8.00 / CBLBAS 8.02.

Para a liquidação/regularização, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Tesouraria | Pagamentos e Recebimentos | Documentos de Tesouraria;
2. Filtrar por entidade não-residente e por pendentes de liquidação/regularização;
3. Clicar em Atualizar;
4. Na grelha de documentos, selecionar pelo menos um documento;
5. Clicar em Confirmar;
6. É apresentado o resumo de liquidações. Em Informação Adicional, selecionar uma conta bancária;
7. Clicar em Confirmar;
8. É apresentada a integração em Bancos e, para cada linha na grelha, é sugerida a emissão para COPE através do preenchimento automático dos seguintes campos: - Emite COPE: Selecionado caso a entidade seja não-residente; - Classificação Estatística: Sugerida pelo Item de Tesouraria na linha; - Tipo de conta: Sugerido pelo país da Conta Bancária na linha (I,E);
9. Clicar em Seguinte/Confirmar;
10. Se o documento estiver configurado para integração online, é apresentada a integração em Contabilidade;
11. Verificar se foi lançada uma linha que contém a conta de Entidade (21xx ou 22xx) do documento de origem;
12. Editar a reflexão da conta do ponto anterior (2);
13. No separador Comunicação Bancos, verificar que a informação para COPE se mantém igual à lançada no ponto 8;
14. Clicar em Confirmar;
15. Em Tesouraria | Pagamentos e Recebimentos | Novos Documentos, o comportamento é semelhante ao lançamento de documentos nos editores abordados nos pontos anteriores. Caso a entidade associada esteja devidamente configurada, a recolha de informações para o COPE é também realizada.

A integração por via de ficheiro de texto (offline) para documentos que tenham recolha de informação COPE pressupõe a criação de um ficheiro com um formato atualizado (v8.00). Para saber mais informações, sugere-se a consulta do artigo Como importar e exportar documentos?.

O COPE é processado no Fiscal Reporting e tem por base informação do ERP. Para que isto seja possível, deverá garantir que está a trabalhar com o ERP que se encontra instalado o Fiscal Reporting.

Ao nível do licenciamento mínimo é necessário garantir a licença: CBL.BAS 8.02.

Antes de processar o COPE, deverá efetuar as seguintes configurações prévias:

• Administrador: deverá garantir que o COPE está parametrizado para a empresa que se pretende processar;
• Painel de Controlo: deverá efetuar o processamento do COPE com base na informação registada no ERP. De seguida, valida a informação e, por fim, gera o ficheiro XML a submeter ao Banco de Portugal.

É possível agregar as operações e posições com o mesmo código estatístico e país de contraparte através da seleção da opção Agrega operações/posições existente nos Parâmetros do Modelo.

Sim. Apenas os registos contabilísticos são considerados para preenchimento automático do COPE no PFR. No entanto, estes registos podem ser obtidos por integração do módulo logística ou tesouraria.

Deve ser atualizada a Plataforma (PLT), Contabilidade (CBL), Logística e Tesouraria (GCP), Fiscal Reporting, Company Templates (CTP) e DataBase Manager (DBM).

Sim, desde que tenha o módulo de Contabilidade, pois apenas os registos contabilísticos são considerados para o preenchimento automático do COPE. No entanto, estes registos podem ser obtidos por integração do módulo de Logística ou de Tesouraria.

A versão mínima para emissão do COPE será CBL 8.02.

Apenas os registos contabilísticos são considerados para preenchimento automático do COPE no PFR. No entanto, estes registos podem ser obtidos por integração do módulo de Logística ou de Tesouraria.

Pelo que foi transmitido numa das sessões de apresentação, é possível o envio de vários ficheiros relativamente ao mesmo período. Contudo, o mais recente não substitui o anterior.

Não. Para efeitos de COPE a recolha estatística é efetuada através do item de tesouraria. Caso não seja utilizado o item de tesouraria, terá de preencher e validar a classificação estatística no momento de reflexão para COPE.

Não. Na Logística, a comunicação para COPE aparecerá desativa. No entanto, caso se trate de um documento de liquidação automática ou do caso específico de contas de compensação, a comunicação para COPE deve estar ativa.

Neste caso, o utilizador deverá no PFR, na linha da posição em concreto, identificar a classificação estatística correspondente.

A integração pode ser efetuada por ficheiro de texto (offline) para documentos que tenham recolha de informação COPE que pressupõe a criação de um ficheiro com um formato atualizado (v8.00). O novo formato pode ser consultado aqui.

Com o cursor na linha da entidade, poderá aceder à janela de reflexão para COPE através do botão do lado direito do rato ou através da tecla de atalho (F7).

O saldo final é sempre determinado com base nos saldos das contas na contabilidade, cujas entidades foram corretamente identificadas na linha de movimento.

Sim. Devem ser comunicadas as operações económicas e financeiras com o exterior (quer sejam do mercado intracomunitário ou mercado externo), entendidas como transações efetuadas entre residentes em Portugal e não residentes, que envolvam uma troca de valor ou uma transferência.

Este reporte de informação estatística através do COPE tem periodicidade mensal sendo o prazo máximo para receção da informação pelo Banco de Portugal o 15.º dia útil do mês seguinte. A data limite para comunicar operações e posições com o exterior com dados de março de 2013 terminará a 19 de abril de 2013.

Sim. No âmbito do COPE, devem ser comunicadas todas as operações com efetuadas com o exterior pela própria entidade. Assim, devem ser comunicadas as operações intermediadas pelo sistema bancário residente, as efetuadas diretamente com entidades não residentes através de contas externas ou contas de compensação, assim como as operações no âmbito das contas correntes. São também consideradas, no âmbito deste reporte, as posições relativas a empréstimos, créditos comerciais ou depósitos do/no exterior, registadas em final de período.

As notas de crédito, relativamente a abatimentos e devoluções de bens, devem ser classificadas com o código de identificação estatística A4010 – Abatimentos e Devoluções. Para informações adicionais, deverá consultar o Manual de Procedimentos do Banco de Portugal.

Não. Nesse caso, relativamente a abril, deverá ser comunicada uma Posição pelo Crédito comercial não recebido. Em maio, deve ser comunicada uma operação pelo recebimento

Não. Esta obrigação recai apenas sobre pessoas coletivas residentes em Portugal. Para mais informações, consultar a Instrução n.º 27/2012 com redação dada pela instrução n.º 3/2013 do Banco de Portugal.

Sim. Neste caso, deverá comunicar o recebimento dos juros como uma COPE - Operação e no final do mês comunicar o valor do depósito como COPE - Posição.

Não. No entanto, caso se efetue a operação através de contas bancárias de bancos não residentes, deve ser efetuada a comunicação de uma COPE - Posição uma vez que haverá lugar à alteração do saldo da conta bancária não residente.

Não. A obrigação de comunicação de operações e posições não se aplica a pessoas singulares residentes em Portugal. Para mais informações, consultar a Instrução n.º 27/2012 com redação dada pela instrução n.º 3/2013 do Banco de Portugal.

Deverá comunicar uma COPE – Operação pelo recebimento da fatura.

Relativamente ao período de abril, deverá ser comunicada uma COPE - Operação pelo recebimento do adiantamento e uma COPE – Posição pelo crédito comercial concedido. Em junho, relativamente ao mês de maio, não haverá lugar a nenhuma comunicação uma vez que a emissão da fatura irá saldar a posição comunicada anteriormente.

Deve ser comunicada uma COPE – Operação relativamente ao recebimento da fatura.

Deve ser comunicada uma COPE - Posição relativamente à alteração no saldo da conta bancária no estrangeiro.

Neste caso, deverá ser efetuado apenas a comunicação COPE – Operação relativa ao pagamento da compra efetuada.

Neste caso, deverá ser efetuado apenas a comunicação COPE – Operação relativa ao recebimento da venda efetuada.

No caso de uma fatura de venda a cliente não residente emitida em abril cujo pagamento só ocorre em agosto, deverão ser efetuadas as seguintes comunicações:

• Relativamente a abril: COPE – Posição pelo crédito comercial concedido;
• Relativamente a maio: COPE – Posição pelo crédito comercial concedido;
• Relativamente a junho: COPE – Posição pelo crédito comercial concedido;
• Relativamente a julho: COPE – Operação pelo recebimento da fatura.

Sim, deverá ser efetuada recolha para COPE relativo ao adiantamento recebido do cliente não residente.

Sim, desde que correspondam a pagamentos ou recebimentos efetuados entre entidades residentes e não residentes em Portugal. Por exemplo, o pagamento a um fornecedor não residente através de um banco residente em Portugal deve ser comunicado como operação, definindo o tipo de conta como I - Interna.

Estão isentas de reportar a informação para COPE as entidades que apresentem um total de operações económicas e financeiras com o exterior inferior a 100.000€, considerando o total de entradas e saídas.

As entidades que num determinado ano ultrapassem o limiar de isenção (100.000€) devem iniciar o reporte de acordo com o estabelecido pela Instrução n.º 27/2012 do Banco de Portugal até abril do ano seguinte, com informação desde janeiro.

As entidades que a partir de um determinado ano passem a situar-se abaixo do limiar de isenção (100.000€) podem beneficiar da isenção de reporte a partir de fevereiro do ano seguinte, com respeito à informação de janeiro.

As entidades que iniciem a atividade ou que estejam abrangidas pelo limiar de isenção e que apresentem num determinado mês um total de operações económicas e financeiras com o exterior superior a 100.000€, considerando o total de entradas e saídas, devem iniciar o resporte de acordo com o estabelecido na Instrução n.º 27/2012 do Banco de Portugal num prazo de quatro meses, com informação referente aos meses entretanto decorridos.

Conforme informação verbal obtida junto do Banco de Portugal, a classificação estatística deverá relevar a operação de maior montante. Para mais esclarecimentos, sugere- se a consulta direta ao Banco de Portugal.

Quando estiver a ser estornado um documento que já tenha recolha COPE efetuada, a aplicação dará um alerta dessa situação ao utilizador. Se o modelo COPE já tiver sido submetido para o período em questão, deverá ser substituido para esse mesmo período. No caso de ainda não ter sido submetido qualquer ficheiro ao Banco de Portugal para esse período, então bastará processar novamente o modelo COPE no PFR para que a informação fique atualizada, sendo que, neste novo processamento, o documento estornado já não será considerado no modelo.