¿Cómo utilizar los elementos de Tesorería en los movimientos?

Los Elementos de Tesorería permiten usar un método alternativo de flujos de efectivo, cuya ventaja es la creación de informes de flujos que aún no son efectivos con las obligaciones de la empresa. Por ejemplo, con este método la información del informe puede ser del registro de la factura, mucho antes del pago de la misma.

Este proceso incluye la componente presupuestaria y, por ello, se reutiliza la tabla anterior de "Concepto de Cartera". Así, pueden compararse los valores monetarios, paso a paso, y compararlos con su presupuesto correspondiente.

El nivel de complejidad en la implementación de los Elementos de Tesorería depende del nivel de detalle pretendido para el Plan de Cuentas de los Flujos de Efectivo.

Incluye los siguientes puntos:

• Crear las categorías de elementos: existen para agrupar elementos idénticos;
• Asignar a los elementos su categoría asociada;
• Crear una clasificación de documentos con las categorías que la van a formar;
• Modificar el plan de cuentas para indicar, en cada cuenta, el elemento de tesorería predefinido.

Cabe referir que está disponible un conjunto de criterios para controlar el uso del método, por ejemplo:

• En el administrador puede hacerse obligatoria la indicación del elemento siempre que se crea/modifica una cuenta, así como indicar la clasificación del documento cuando no se aplica ninguna clasificación;
• En el plan de cuentas puede fijarse el elemento, para que cuando el usuario introduzca el movimiento no lo pueda modificar. Esta opción es útil en las cuentas de IVA;
• En el Elemento de Tesorería, puede indicarse que el elemento no se puede usar en Contabilidad (manualmente).

Después de configurar el sistema, todos los nuevos documentos se clasifican según la combinación de las categorías de los movimientos.