Como analisar centros de custo?

É possível analisar os acumulados e extratos de centros de custo, bem como visualizar documentos de origem de centros de custo.

Acumulados de centros de custo

Esta opção permite consultar os acumulados dos centros de custo, orientada numa perspetiva periódica (mensal ou trimestral) e cumulativa (ao longo do exercício).

Para consultar os acumulados de centros de custo, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Finanças | Controlo Financeiro | Exploração | Acumulados;
2. No separador Centro, condicionar a análise a determinado tipo de Lançamento (opcional);
3. Indicar o Exercício. Por omissão, sugere o ano de trabalho);
4. Indicar o Centro de Custo para definir um centro de razão, integrador ou de movimento;
5. Indicar a Escala para visualizar os valores na escala de 1:1 ou de 1:1000, ou seja, a interpretação dos resultados monetários pode ser reduzida ou ampliada em função da quantificação pretendida;
6. Indicar o período para indicar o tipo de análise periódica: Mensal ou Trimestral;
7. Por fim, clicar em Atualizar.

Extrato de centros de custo

A consulta do extrato de centros de custo permite consultar a conferência dos movimentos efetuados para um centro de custo num determinado espaço temporal.

Para consultar o extrato de centros de custo, seguir os seguintes passos:

1. Aceder a Finanças | Controlo Financeiro | Exploração | Extratos;
2. Indicar o tipo de Lançamento;
3. Indicar o Centro de Custo. Apenas são admitidos centros de custo de movimento;
4. Definir a Data Inicial e Final. Por omissão, sugere a data inicial e final do ano de trabalho;
5. Indicar as opções a aplicar aos documentos de abertura: - Visualizar apenas o primeiro documento de abertura: Quando selecionado, apenas é listado no extrato o primeiro documento de abertura do ano referente à data inicial; - Visualizar todos os documentos de abertura: Quando selecionado, são visualizados os documentos de abertura existentes no período; - Quando não selecionada nenhuma das opções anteriores os documentos de abertura não são apresentados no extrato.
6. Por fim, clicar em Atualizar.

A grelha de resultados apresenta a informação conforme os critérios definidos:

O saldo apresentado a cada linha refere-se aos movimentos por Centro de Custo e ordenados por data. Caso a ordenação ou o agrupamento dos campos sejam alterados o valor do saldo não será recalculado.

Balancetes de centros

A análise de centros de custo permite consultar a conferência dos acumulados (orçamento, valores reais ou análise de desvios), de acordo com a estrutura definida para os centros de custo/proveitos para um determinado período contabilístico.

É possível consultar os seguintes tipos de balancetes: Período, Acumulado, Período e Acumulado Anterior e Período e Acumulado.

Para analisar os Centros de Custo, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Finanças | Controlo Financeiro | Exploração | Análises | Análise Centros Custo;
2. No separador Balancetes de Centros, indicar o Lançamento;
3. Indicar o tipo de análise para indicar a natureza da extração do balancete: Orçamento, Valores Reais ou Análise de Desvios;
4. Indicar o Tipo de Balancete. Por omissão, sugere o balancete periódico;
5. Indicar o Orçamento apenas se tratar de um balancete de Orçamento ou Análise de Desvios;
6. Indicar a Escala para visualizar os valores na escala de 1:1 ou de 1:1000, ou seja, a interpretação dos resultados monetários pode ser reduzida ou ampliada em função da quantificação pretendida.
7. Indicar o período contabilístico. Por omissão, sugere o intervalo correspondente ao ano de trabalho;
8. Indicar as opções aplicar ao tipo de conta: - Contas sem valor: Quando selecionada, os centro de custo sem valores no período especificado são apresentados; - Mostrar contas de origem: Quando selecionada, inclui as contas sobre as quais houve imputação nesse centro;
9. Por fim, clicar em Atualizar.

A definição de condições restritivas no processo de extração é aplicável às entidades Contas e Centros de Custo.

Documentos origem

Para visualizar os documentos origem de centros de custo, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Finanças | Controlo Financeiro | Exploração | Análises;
2. Clicar na opção Análise de Centros de Custo;
3. No separador Balancetes de Centros, consultar o balancete de centros de custo;
4. Selecionar a conta pretendida na grelha de resultados;
5. Selecionar o menu de contexto Origens C. Custo disponível na grelha.

É apresentada uma janela com os movimentos que deram origem ao valor presente no balancete, com exceção da análise ao orçamento.

Balancetes de origens

A análise de centro de custo permite consultar a conferência das contas do plano que estiveram na origem dos valores imputados a um determinado centro de custo.

As contas são organizadas como um balancete, ou seja, verificam-se quais as contas que estiveram na origem dos valores imputados aos centros de custo (contas de movimento da financeira ou analítica) e constrói no momento (atendendo ao plano de contas) um balancete.

Para analisar os centros de custo, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Finanças | Controlo Financeiro | Exploração | Análises | Análise de Centros Custo;
2. No separador Balancetes de Origens, indicar o Lançamento;
3. Indicar o Exercício. Por omissão, sugere o ano de trabalho;
4. Definir o Centro de Custo para definir o centro a analisar;
5. Indicar o tipo de análise. Por omissão, sugere mensal;
6. Indicar a Escala para visualizar os valores na escala de 1:1 ou de 1:1000, ou seja, a interpretação dos resultados monetários pode ser reduzida ou ampliada em função da quantificação pretendida;
7. Por fim, clicar em Atualizar.

Grelha de resultados

A grelha de resultados apresenta a informação conforme os critérios definidos e é adaptável em função do tipo de análise selecionado: Mensal ou Trimestral.

Os resultados são apresentados em duas áreas: à esquerda os movimentos periódicos; à direita os valores acumulados ao longo do exercício. Ambas as áreasapresentam uma coluna para os movimentos a débito, outra para os movimentos a crédito e outra para o respetivo saldo.

Ao clicar num valor da grelha principal, passa a ser possível visualizar uma nova grelha com os movimentos contabilísticos que originaram esse valor.

Para ativar a nova grelha, deverá clicar na parte inferior da janela de acumulados no botão Ver Detalhe. Para facilitar a consulta, é possível:

• Efetuar drill down para o documento da contabilidade;
• Agrupar e desagrupar campos;
• Acrescentar campos à grelha;
• Aplicar filtros personalizados.

Para exportar a informação obtida na grelha de conferência para os formatos standard disponíveis, deverá utilizar o menu de contexto Exportar.