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Nos lançamentos contabilísticos, encontra-se disponível um conjunto de opções que permitem analisar as contas, planos e classes.
Plano de Contas
O Plano de Contas, disponível em Finanças | Contabilidade | Recursos | Tabelas | Planos, é uma tabela que contém a definição da estrutura de contas, para cada exercício contabilístico, da sua contabilidade.
Poderá adaptar, modificar ou criar o plano proposto em cada exercício para atender às reais necessidades da empresa, cuja contabilidade se pretende processar com este programa. É também nesta tabela que poderá definir a relação da Contabilidade Financeira com a Contabilidade Analítica, com os Centros de Custo e com o processamento automático do IVA.
Na criação, modificação ou anulação de contas do Plano de Contas, o programa oferece múltiplas facilidades e/ou restrições, nomeadamente:
- Só é possível criar contas em exercícios contabilísticos existentes;
- Só é possível criar contas que estejam previstas no Código de Contas do SNC. Assim, a criação de subcontas apenas é possível nas situações em que estão indicados 3 pontos (“...”) na Estrutura do Código de Contas;
- Nunca é possível criar uma conta com um código com menos de 2 dígitos;
- Se criar uma conta com mais de 2 dígitos e não existir a correspondente conta razão (2 dígitos), o sistema cria automaticamente esta última;
- Se criar uma conta com o mesmo radical que outra já existente (que seja conta de movimentos) mas com maior número de dígitos (portanto uma nova conta de movimentos), o sistema copia automaticamente todos os movimentos dessa conta para a nova conta, refaz a integração de acumulados e marca a conta existente como conta integradora;
- Não é possível anular uma conta com movimentos;
- Em cada conta é possível configurar chaves de repartição para reflexão das contas da analítica para a mesma natureza ou natureza contrária. Conforme a entidade em causa, as contas de custo e proveitos terão que ser configuradas com as respetivas chaves de repartição previamente definidas;
- Ao eliminar uma conta que esteja incluída como conta do plano base de um plano alternativo, o evento de anular vai também refletir-se no plano alternativo, isto é, essa entrada é também eliminada da base de dados.
Poderá consultar todos os campos disponíveis nos seguintes separadores:
Plano de Contas
| Campo | Descrição |
| Exercício | Campo que identifica o exercício contabilístico. Nota: Só é possível selecionar anos para os quais existam exercícios contabilísticos criados. |
| Conta | Código de identificação de uma conta. Constituídas por até 15 caracteres numéricos, as contas podem ser de razão (contas de 2 dígitos), integradoras ou de movimento. Alguns dos campos apenas estão disponíveis quando o programa deteta que se trata de criar/alterar uma conta de movimentos. |
| Descrição | Descrição da conta. |
| Inativo | Indica se a conta está inativa. Permite bloquear contas do plano independentemente do período. |
| Conta Alternativa | Descrição da conta alternativa. Utilizado no ConvertSNC. |
| Descrição Alternativa | Descrição da conta alternativa. Utilizado no ConvertSNC. |
| Classe | Identificador do grupo ao qual a conta se encontra associada. Utilizado para efetuar ajustes de natureza. É o grupo ao qual a conta pertence que define os dias de médio e longo prazo, bem como o seu tipo (Resultados ou Balanço). Ao definir o valor deste campo, é possível refletir esse valor para as suas sub-contas. |
Geral
| Campo | Descrição |
| Taxonomias | Disponível apenas para empresas com localização PT e é utilizado nas empresas com referencial contabilístico: SNC-Base, Microempresas e NICs. O campo informativo apresenta a conta alternativa do plano Taxonomias, que se encontra associada à conta. O campo não é editável caso seja possível atribuir automaticamente a taxonomia. Caso não seja possível, irá surgir uma lista apenas dos valores possíveis para as subcontas da respetiva hierarquia das contas. |
| Classe Iva | Campo onde é identificada a Classe de IVA associada à conta. A Classe de IVA tem de ser relativa a uma conta de último grau desse plano. Nota: Na introdução de movimentos, quando se efetua um movimento que tenha associado uma Classe de IVA, o programa pesquisa no Plano de IVA a Classe de IVA, verifica qual a taxa de IVA que lhe está associada e lança automaticamente um movimento em que a conta é a conta de IVA associada à Classe de IVA e o valor é igual ao valor do IVA calculado com base no valor do movimento origem e na taxa de IVA. Se pretender, poderá usar na definição da Classe de IVA, os caracteres ? ou *. Se indicar Classe de IVA 23?1, ao efetuar um movimento na conta, o programa solicita ao utilizador o preenchimento do dígito correspondente à posição do caracter ?. Se usar o caracter *, o programa, coloca na coluna do IVA da janela de Introdução, os caracteres à esquerda do *. Ao operador, caberá preencher os restantes de modo a completar a Classe de IVA. |
| Classe Selo | Campo onde é identificada a Classe de Selo associada à conta. A Classe de Selo tem de ser relativa a uma conta de último grau desse plano. Nota: Na introdução de movimentos, quando se efetua um movimento que tenha associado uma Classe de Selo, o programa pesquisa no Plano de Selo a Classe de Selo, verifica qual o valor a aplicar que lhe está associado e lança automaticamente um movimento em que a conta é a conta de Selo associada à Classe de Selo. O valor do Selo é calculado com base no valor do movimento origem e na taxa de Selo ou pela quantidade introduzida a multiplicar pelo valor fixo indicado no Selo. Existindo, por vezes, um valor mínimo do Selo a aplicar no movimento. Se pretender poderá usar na definição da Classe de Selo, os caracteres ? ou *. Se indicar Classe de Selo 3231?, ao efetuar um movimento na conta, o programa solicita ao utilizador o preenchimento do dígito correspondente à posição do caracter ?. Este campo não está disponível no mercado de Espanha. |
| Retenções na Fonte | Indica se a conta tem (ou não) retenção na fonte. Indica a natureza da retenção na fonte:
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| Tratamento de Pendentes | Indica se a conta trata (ou não) pendentes. |
| Integração com Imobilizado | Indica se a conta efetua (ou não) integração com o imobilizado. |
| Custo Fixo | Percentagem de custo fixo associado à conta. No configurador de mapas existe uma fórmula especifica que devolve a percentagem do saldo de uma conta correspondente ao custo fixo. |
| Item Tesouraria | Identificador do item Tesouraria associado à conta. Utilizada para classificar documentos contabilísticos. |
| Permite alteração do Item Tesouraria | Indica se o item de tesouraria associado à conta pode (ou não) ser alterado no lançamento de um movimento na Contabilidade. |
Diferenças Cambiais
| Campo | Descrição |
| Efetua tratamento de diferenças cambiais | Se a conta está sujeita a correção monetária. Se sim, é necessário indicar a moeda (campo Moeda Valores) em que os valores são lançados na conta. |
| Moeda | Se a conta faz correção monetária, é necessário indicar a moeda dos valores. |
Integração com Logística
| Campo | Descrição |
| Conta | Tipo de conta a utilizar na geração do pendente. |
| Entidade | Código da entidade associada à conta. Quando preenchido o lançamento da conta, o sistema irá sugerir esta entidade. |
| Estado | Estado da conta corrente na integração da conta com a Tesouraria (quando gera pendentes). |
| Integra com Contas Correntes | Define se a conta gera pendentes. Se sim, quando a conta é lançada nos movimentos da Contabilidade, deverá garantir que se utiliza um documento contabilístico com integração às contas correntes. De outra forma, o pendente não será gerado. |
| Permite alteração dos dados da Entidade ... | Indicar se ao lançar a conta num documento contabilístico se pode proceder à alteração dos dados da entidade. |
| Permite alteração dos dados de Integração ... | Indica se ao lançar a conta num documento contabilístico se pode proceder à alteração dos dados do documento de contas correntes. |
| Tipo | Tipo de entidade associado à conta. Quando preenchido, o sistema irá sugerir este tipo de entidade no lançamento da conta nos movimentos da Contabilidade. |
Reflexões
| Campo | Descrição |
| Chave de Rep por Centros de Custo | Chave de repartição a usar na repartição do valor movimentado pelos Centros de Custo. |
| Chave de Rep. para Analítica mesma natureza | Chave de repartição a usar na repartição do valor movimentado pelas contas da analítica da mesma natureza. |
| Chave de Rep. para Analítica natureza inversa | Chave de repartição a usar na repartição do valor movimentado pelas contas da analítica de natureza inversa. |
| Chave de Rep. por Funções | Chave de repartição a usar na repartição do valor movimentado pelas Funções. |
| Lanç. a 100% em Analítica mesma natureza | Conta a movimentar mesma natureza. Equivale à indicação da conta para a qual se pretende efectuar um reflexão automática. Podem usar-se os caracteres especiais ? ou *. Nota: A conta especificada neste campo é movimentada a débito sempre que a conta origem o for e é movimentada a crédito quando o mesmo acontecer com a conta origem. |
| Lanç. a 100% em Analítica natureza inversa | Conta a movimentar natureza inversa. Equivale à indicação da conta para a qual se pretende efetuar um reflexão automática. Podem usar-se os caracteres especiais ? ou *. Nota: A conta especificada neste campo é movimentada a crédito sempre que a conta origem for movimentada a débito e é movimentada a débito quando a conta origem for movimentada a crédito. |
| Lanç. a 100% em Centro de Custos | Centro de Custo que se pretende movimentar quando se movimenta a conta origem. Neste campo indica-se uma conta de movimento de Centros de Custo. Podem usar-se os caracteres especiais ? ou *. Nota: Se se movimentar a conta origem a débito, o centro de custo é também movimentado a débito. Se se movimentar a conta origem a crédito, o centro de custo é movimentado a crédito. |
| Lanç. a 100% em Funções | Função que se pretende movimentar quando se movimenta a conta origem. Neste campo indica-se uma conta de movimento do Plano Funcional. Podem usar-se os caracteres especiais ? ou *. Nota: Se se movimentar a conta origem a débito, o centro de custo é também movimentado a débito. Se se movimentar a conta origem a crédito, o centro de custo é movimentado a crédito. |
| Repartição por Plano de Execução de Projecto | Projeto que se pretende movimentar quando se movimenta a conta origem. |
Acerto de Balanço
| Campo | Descrição |
| Contrapartida Dif. Cambiais | Conta de ajuste de balanço utilizada como contrapartida das contas anteriores. Este conta deverá ter o mesmo prefixo da conta de referência de forma a afetar a mesma no balanço. |
| Dif. Cambiais Desfavoráveis | Conta utilizada para lançar diferenças cambiais desfavoráveis para a empresa. |
| Dif. Cambiais Favoráveis | Conta utilizada para lançar diferenças cambiais a favor da empresa. |
Contas de Ajuste
| Campo | Descrição |
| Ajuste a Longo Prazo | Conta utilizada para lançar ajustes de maturidade quando os dias do pendente ultrapassam o longo prazo (prazo definido pelo grupo ao qual a conta pertence). |
| Ajuste a Médio Prazo | Conta utilizada para lançar ajustes de maturidade quando os dias do pendente se encontram entre o médio e o longo prazo (prazos definidos pelo grupo ao qual a conta pertence). |
| Ajuste de Natureza | Conta utilizada para lançar ajustes devido a saldos anómalos. |
| Contrapartida de Ajustes | Conta utilizada como contrapartida do lançamento de ajustes. |
Atividades
| Campo | Descrição |
| Atividade | Identificador da atividade. |
| Conta a Débito | Identificador da conta débito da atividade. |
| Tipo de Cálculo | Identificador do tipo de cálculo:
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| Unidade | Identificação da unidade associada à atividade. |
Planos alternativos
| Campo | Descrição |
| Plano | Campo não editável. Lista dos planos alternativos existentes na empresa. |
| Descrição | Descrição do Plano Alternativo. |
| Conta Alternativa | Campo editável apenas quando a conta indicada na coluna Conta Base é uma conta de movimento. Indica a conta alternativa associada à conta do plano base. Se a coluna Conta Base não tiver valor ou se esta for uma conta de movimento, é possível indicar uma conta alternativa nesta manutenção. Ao gravar esta alteração, será criado o mapeamento da conta do plano base com a conta do plano alternativo. |
| Descrição | Descrição da conta alternativa indicada. |
| Conta Base | Campo não editável. Conta Base associada à conta do plano alternativo. Pode ser a própria conta uma conta integradora. |
| A última coluna indica se a linha é ou não editável |
Classe de Contas
A tabela "Classe de Contas", que contém os grupos de contas, é utilizada para realizar ajustes e passagens de saldos. Se definir um limite de médio prazo, então também será necessário definir um limite de longo prazo (e vice-versa). Uma Classe de Contas não poderá ser eliminada se se encontrar associada a pelo menos uma conta, do Plano de Contas.
Esta opção está disponível em Finanças | Contabilidade | Recursos | Tabelas | Planos | Classes de Contas.
| Campo | Descrição |
| Descrição | Descrição do grupo de contas. |
| Exercício | Campo que identifica o exercício contabilístico. De notar que só é possível selecionar anos para os quais existam exercícios contabilísticos criados. |
| Classe | Identificador da classe. |
| Longo Prazo | Número de dias que define o longo prazo. |
| Médio Prazo | Número de dias que define o médio prazo. |
| NaturezaEsperada | Código da natureza das contas.
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| Tipo | Indica o tipo de grupo:
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Rubricas de Contas
Nesta tabela são definidas as rubricas de contas que permitem a utilização de uma fórmula predefinida a partir de um identificador. Poderá criar novas rubricas ou utilizar as disponibilizadas pela aplicação, identificadas como rubricas de sistema.
| Campo | Descrição |
| Descricao | Descrição da Rubrica de Conta. |
| Formula | Fórmula associada à Rubrica de Conta. |
| Rubrica | Código da Rubrica de Conta. |
| Sistema | Indica se é uma Rubrica definida pelo sistema ou criada. |
A lista F4 apresenta as rubricas de conta filtradas pela opção Sistema.