Esta opção permite calcular e imprimir a Declaração Anual do IVA (Anexo L da declaração anual).
Após selecionar o botão Declaração Anual do IVA, o sistema solicita o último mês a considerar no cálculo (valores possíveis: 1 a 14). Definido o mês, deve‑se executar Calcular Totais por Célula, sendo então apresentada a lista dos valores a incluir nos respetivos campos da declaração anual.
Depois de selecionar OK, surgem dois novos botões:
Observar — apresenta novamente a listagem gerada por Calcular Totais por Célula.
Imprimir — disponibiliza duas ações:
clique esquerdo: aceder ao ecrã de impressão da declaração;
clique direito: desenhar o Impressões Definidas pelo Utilizador (IDU).
Método recomendado
Imprimir as Opções Disponíveis no Ecrã de Códigos de IVA.
Entrar no desenho do IDU e verificar que, no caso do Anexo L, as fórmulas de cada campo são identificadas pelo número do próprio campo — algo que pode não ocorrer nos restantes anexos.
Exemplo: o campo L02 é preenchido com o saldo em escudos/euros associado ao campo 2 da declaração anual.
Na Tabela de Códigos de IVA, coluna Declaração Anual 1, devem constar todos os números das fórmulas da declaração associados a um ou mais códigos (caso de somas).
O código associado à fórmula deve ser inscrito no campo Código de IVA desta conta no plano de contas, nas contas respetivas.
Exemplo: as contas de vendas de mercadorias à taxa intermédia terão, no campo Código de IVA desta conta, o código 184. Este código está associado ao campo 2 da Declaração Anual 1; assim, todas as contas que possuam este código serão somadas ou subtraídas (consoante o saldo) e inscritas no campo L02.
Validação obrigatória
Se os códigos de IVA não estiverem corretamente definidos em todas as contas de movimento, ou se algum código estiver trocado, os valores apresentados na declaração não estarão corretos. É indispensável validar sempre os totais apresentados.