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Conceptos básicos
En este punto se realiza el mantenimiento de los documentos registrados que intervienen en el módulo fiscal de la persona fiscal seleccionada.
Se mantienen los documentos incorporados automáticamente desde la incorporación de asientos contables, y se registran los que no se incorporan de forma automática desde la gestión contable, porque son de una actividad secundaria o porque el usuario determina que se realice el registro de forma manual.
También se puede ver todo el desglose del registro y los acumulados del libro tratado en cada registro, y visualizar la información del estado de cada registro en las diferentes liquidaciones en las que se debe incluir.
Puede filtrar los declarados del formulario aplicando los filtros disponibles o crear nuevos para facilitar posteriormente la búsqueda y agilizar la consulta.
Condiciones previas
Disponer de una persona fiscal creada.
Disponer de una actividad fiscal creada.
Qué pasos hay que seguir
Una vez indicado el ejercicio, la actividad, el negocio, la serie, y seleccionado el libro, puede cumplimentar los datos generales de declarado, factura, fecha de registro e importe y los datos generales de las bases e IVA, así como los datos de las retenciones de IRPF.
El mantenimiento de documentos se divide en cuatro pestañas, que incluyen, además de los datos de facturación y contables de los documentos, las bases e IVA, las retenciones de IRPF y las actualizaciones fiscales referentes a operaciones intracomunitarias rectificativas, operaciones intracomunitarias de autofacturas y liquidaciones.
General. Datos de la cabecera de los documentos. En este apartado es necesario indicar:
Declarado
Factura
Fecha de registro
Importe de la factura Se dispone de la información relativa al desglose de cobros y pagos del régimen especial del criterio de caja. También es posible navegar al asiento contable que ha generado el documento fiscal mediante Ver asiento o la factura de Cadena de suministro mediante el botón Doc. origen.
Bases e IVA. Detalle de bases y cuotas de la factura que se está tratando. Para cada una de las líneas es necesario indicar:
Modalidad
Tipo impositivo
Base Al indicar estos datos se calcula automáticamente la cuota. En Datos de facturación se indica la clave de operación para el modelo 340. Esta clave es calculada automáticamente por la aplicación.
Retención IRPF. Desglose de la retención de IRPF aplicado en la factura y especificado en la línea destino de retención del asiento contable. Para cada una de las líneas es necesario indicar:
Código de retención
Base Al indicar estos datos se calcula automáticamente la cuota.
Actualizaciones fiscales. Situación de las actualizaciones del registro de IVA que se está tratando. Para modificar cualquier dato del registro después de haber realizado alguna actualización, para ello hay que marcar el dato que se va a modificar, se debe realizar primero la baja del periodo que se va a modificar y, posteriormente, la modificación deseada, para poder volver a generar el proceso de actualización. El único indicador que se puede activar de forma manual en esta ficha es Rectificativa, que se puede activar cuando el tipo de operación sea intracomunitaria de bienes y se debe tratar cuando la operación corresponda a una rectificación de una operación ya incluida en una declaración recapitulativa de operaciones intracomunitarias (349). En el caso de facturas de compra que hayan generado una autofactura, se visualiza la información del documento comercial generado, también es posible navegar a este documento o imprimir la autofactura. También es posible ver en que liquidación se encuentra el documento comercial, que modelo, ejercicio y periodo.
Además...
Cualquier liquidación o listado que realice dentro del tratamiento fiscal, obtiene la información del documento fiscal.
Para eliminar un documento fiscal generado mediante un asiento contable es preferible dar de baja el asiento, también da de baja el documento fiscal.
Ver también Entrada de asientos.