Plan de cuentas

1. Revisar la jerarquía de grupos y cuentas del PGC; comprender que Debe, Haber y Saldo de cada grupo son la suma de los niveles inferiores.
2. Ajustar la profundidad del árbol con el botón de niveles visibles (primer nivel para replegar, nivel auxiliar para expandir completamente) mediante el botón Expandir árbol.
3. Pulsar Filtros fechas/asientos para indicar rango de fechas y códigos para incluir o excluir; introducir varios separados por comas y usar comodines.
4. Pulsar Filtros cuentas para seleccionar el modo de visualización: No ver cuentas sin movimientos, No ver cuentas con saldo CERO o Ver todas las cuentas.
5. Crear nuevas estructuras, para ello pulsar Crea grupo o Crea cuenta, automáticamente se crean los grupos de nivel superior necesarios, heredando el nombre de la cuenta, si procede.
6. Pulsar Actualizar el árbol, para actualizar la vista del árbol tras los cambios externos.
7. Pulsar Extracto cuenta o hacer doble clic sobre la línea seleccionada para ver los detalles de un elemento:
   • Al seleccionar un elemento de nivel auxiliar, se abre Propiedades de la cuenta con sus apuntes.
   • Al seleccionar un grupo, se abre el Propiedades del grupo de cuentas con los apuntes de todas las cuentas de sus subgrupos.

1. Preparar el trabajo en Presupuestos, para ello acceder a Parámetros generales de la empresa | Contabilidad 3 y establecer el modo de trabajo: Por cuentas o Por partidas presupuestarias y la periodicidad: mensual, trimestral, cuatrimestral, semestral o anual.
2. Introducir y modificar presupuestos (independientemente del modo), pulsando el botón correspondiente para seleccionar el periodo para editar; bajo la columna presupuesto se visualiza el campo de edición y el árbol muestra solo ese periodo.

Una vez introducido algún presupuesto, cualquier cambio en la periodicidad producirá corrupción o pérdida de datos presupuestarios. Si fuera necesario cambiar la periodicidad, consultar con Cegid.

Modo de trabajo por cuentas

Los presupuestos se introducen directamente para cada cuenta/periodo (mes, trimestre, cuatrimestre, semestre o año). Las desviaciones se calculan por comparación entre el saldo de la cuenta en un periodo y la cantidad presupuestada para esta cuenta en el mismo periodo. Para visualizar las desviaciones, existe Panel Financiero-Presupuestario, al que se accede desde Análisis.

Pulsando Actualizar desde Excel se importan los presupuestos del periodo desde una hoja de Excel.

Modo de trabajo por partidas presupuestarias

Los presupuestos se introducen directamente para cada cuenta/periodo (mes, trimestre, cuatrimestre, semestre o año). Las desviaciones se calculan por comparación entre el saldo de la cuenta en un periodo y la cantidad presupuestada para esta cuenta en el mismo periodo. Para visualizar las desviaciones, existe el nuevo Panel Financiero-Presupuestario, al que se accede desde Análisis.

Pulsando Actualizar desde Excel se importan los presupuestos del periodo desde una hoja de Excel.

Modo de compatibilidad con Sigrid 2

Para los usuarios que han cambiado de versión de la 2 a la 3 y utilizan la contabilidad presupuestaria, se ha contemplado la posibilidad de trabajar como antes del cambio de versión activando esta casilla.

En el modo de trabajo Por cuentas, los presupuestos se introducen directamente para cada cuenta y las desviaciones se calculan por comparación entre el saldo de la cuenta en un periodo y la cantidad presupuestada para esta cuenta en el mismo periodo.

Es posible trabajar simultáneamente con el presupuesto original y hasta tres modificaciones del mismo. Si no se visualizan los presupuestos, hacer clic con el botón secundario sobre la cabecera de la lista y pulsar Selector de campos en la cabecera de lista.

Aún estando en el modo de trabajo Por cuentas, se puede asignar una cuenta a una partida presupuestaria sin necesidad de cambiar a este otro modo de trabajo pulsando Asignar partida presupuestaria.

Independientemente del modo de trabajo, hay dos formas de introducir y modificar los presupuestos:

• Pulsando el botón Editar y seleccionando el periodo para el que se van editar las cantidades presupuestadas. Bajo la columna presupuesto aparece el campo de edición y en el árbol se visualizan sololos datos del periodo seleccionado.
• Pulsando el botón Detalles del presupuesto se abre la ventana correspondiente.

Las columnas por defecto son Periodo, Presupuesto, Saldo periodo y % desviación. Usando el selector de campos se pueden añadir las tres modificaciones del presupuesto: Pres. modif., Pres. 3, y Pres. 4, Debe, Haber y Saldo del periodo, la desviación del primer presupuesto modificado, la forma de pago y los cobros/pagos de los cuatro posibles presupuestos.

El campo Forma de pago determina los días de demora para el cobro o pago real. Si se especifican 30 días, el cobro/pago de la cantidad presupuestada tiene lugar el siguiente mes. Este dato se utiliza en informes y consultas.

Este botón Especificar forma de pago a selección permite asignar una misma forma de cobro/pago a una serie de periodos previamente seleccionados. Se puede introducir el valor separadamente para cada periodo usando el campo de edición situado bajo la columna.

Utilizando los campos de edición situados bajo las columnas de los cuatro posibles presupuestos, se pueden repartir las cantidades presupuestadas para cada periodo. El botón Repartir presupuesto total en periodos se utiliza para repartir una cantidad entre los periodos previamente seleccionados en la lista. Al pulsarlo se abre Establecer importe a repartir. El campo de edición contiene la suma de las cantidades presupuestadas inicialmente para los periodos seleccionados, pero se puede introducir otra cantidad para repartir. Pulsando uno de los botones Presupuesto, Pres. modificado, Pres. 3/Pres. 4, la aplicación reparte la cantidad indicada entre los periodos seleccionados del presupuesto seleccionado.

Trabajando Por partidas presupuestarias, los presupuestos se introducen para cada partida y las desviaciones se calculan por comparación entre la suma de los saldos de las cuentas asociadas a la partida en un periodo y la cantidad presupuestada para la partida en ese mismo periodo.

Las partidas presupuestarias se crean en las tablas auxiliares, y las cuentas se asocian a estas partidas mediante el botón Asignar partida presupuestaria. Al pulsar este se abre Selección partidas presupuestarias, en que se puede suministrar una máscara de búsqueda, por ejemplo *, para abrir la lista de selección de partidas presupuestarias. Una vez especificado un código de partida presupuestaria, la cuenta auxiliar queda asociada a la partida.

Trabajando en este modo, el árbol se presenta como una serie de carpetas, una por cada partida, mas una carpeta para cuentas no asociadas a ninguna partida. Colgando de cada carpeta están las cuentas asociadas a ella, mostrando solo los datos Debe, Haber y Saldo ya que los datos presupuestarios pertenecen a las partidas y no a las cuentas. En la línea de cada partida, los datos Debe, Haber y Saldo son la suma de los mismos en cada una de las cuentas asociadas a ella.

Por la misma razón, Detalle de presupuestos de una cuenta no muestra los campos de edición para los presupuestos ni para la forma de pago. Cualquier cambio en estos datos se realiza desde Detalle de presupuestos de una partida.