Modelo 390

El Modelo 390 - "Declaración resumen" es una declaración fiscal obligatoria para todas las empresas que comercialicen servicios o productos sujetos a IVA. En este sentido, esta declaración debe presentar el resumen anual de las operaciones relacionadas con la liquidación del IVA.

En Fiscal Reporting, se puede procesar el Modelo 390 con las siguientes características:

• Soporte al Régimen de IVA de Caja;
• Se basa en la liquidación de IVA en el ERP;
• La mayoría de los campos del modelo son introducidos automáticamente a través de fórmulas.

Configurar ERP para obtener datos

De modo a asegurar que los valores de IVA de las diversas clases del Plan de IVA son presentados en la Declaración IVA 390 - "Resumen Anual", es necesario configurar el enlace a los campos de la declaración fiscal.

Para configurar el enlace de los campos con la declaración, deben seguirse los siguientes pasos:

1. Acceder a Tablas | Contabilidad | Planes | Plan IVA;
2. Indicar el Ejercicio y seleccionar la cuenta de IVA;
3. En la pestaña Modelos Fiscales, configurar el enlace a los campos de las declaraciones fiscales;
4. Indicar el Modelo de la declaración (en el ejemplo, la declaración IVA 390) y el tipo de Periodo (por ejemplo, mensual);
5. En las columnas "Incidencia" e "IVA" indicar los campos de la declaración para donde los valores deberán ser revertidos (por ejemplo, el valor de la incidencia reverte para el campo 23 de la declaración y el del IVA para el campo 24);
6. Por fin, hacer clic en Guardar.

Después de esta operación, en todas las facturas de compras y ventas realizadas, las clases de IVA configuradas para revertir para una declaración pasan a revertir los valores para los campos y modelo fiscal indicados.

Antes de emitir la declaración de IVA, es necesario efectuar la liquidación del IVA.

Emitir modelo

Para emitir el modelo "IVA 390: Resumen Anual", deben ejecutarse los siguientes pasos:

1. Acceder a Declaraciones Fiscales | Informes Fiscales Periódicos | IVA 390: Resumen Anual;
2. Seleccionar el año deseado;
3. Hacer clic en Nuevo;
4. Hacer doble clic en la declaración creada para editar/visualizar el detalle de la declaración;
5. Modificar los valores deseados (si aplicable). Podrá modificar el valor directamente, u obtenerlo a través de las fórmulas disponibles;
6. Hacer clic en Guardar;
7. Generar el archivo.