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Evolution
En los movimientos contables, está disponible un conjunto de opciones que permiten analizar las cuentas, planes y clases.
Conceptos de Cuentas
En esta tabla se definen los conceptos de cuentas, que permiten usar una fórmula predefinida a partir de un identificador. Podrá crear nuevos conceptos o usar los que la aplicación ofrece, identificados como conceptos de sistema.
| Campo | Descripción |
| Descripción | Descripción del Concepto de Cuenta. |
| Fórmula | Fórmula asociada al Concepto de Cuenta. |
| Concepto | Código del Concepto de Cuenta. |
| Sistema | Indica si se trata de un Concepto definido por el sistema o creado por el usuario. |
La lista F4 muestra los conceptos de cuenta filtrados por la opción Sistema seleccionada en la ventana.
Máscaras de planes alternativas
Esta opción permite configurar, para cada cuenta del plan alternativo, las máscaras de las cuentas del plan base que se deben relacionar. Cada máscara define una cuenta o un conjunto de cuentas del plan base, cuyos movimientos se reflejan en la cuenta alternativa.
Estas configuraciones permiten crear las asociaciones entre las cuentas del plan base y las cuentas del plan alternativo de forma automática. Esta relación se realiza automáticamente al guardar las configuraciones, introduciendo las cuentas del plan base en la tabla Cuentas del Plan Alternativo, en el plan, ejercicio y cuenta alternativa correspondientes.
En las empresas con sede en Portugal y con referencial contable SNC-Base, Microempresa o NIC, esta tabla también sirve de soporte a la configuración de las Taxonomías de las cuentas del plan base.
En este caso, Cegid ofrece un plan de taxonomías y una plantilla de máscaras predefinidas.
| Campo | Descripción |
| Ejercicio | Indicar el ejercicio deseado. |
| Plan Alternativo | Seleccionar el Plan Alternativo. La tabla se carga automáticamente con las cuentas del plan alternativo del ejercicio seleccionado. |
| Cuenta Alternativa | Columna no editable que se carga con todas las cuentas existentes en el plan alternativo para el ejercicio seleccionado. |
| Descripción | Columna no editable que muestra la descripción de la cuenta alternativa. |
| Máscaras del Plan | Columna no editable que muestra las máscaras definidas para la cuenta alternativa de la línea. |
| Alt. | Columna no editable que indica si una línea tiene (o no) cambios pendientes para guardar. Esta opción se selecciona automáticamente si se introducen cambios en la columna de las máscaras del plan, a la derecha de la ventana. |
| Máscaras del Plan | Columna editable. Pueden modificarse las máscaras definidas en cada cuenta del plan alternativo. Pueden indicarse varias máscaras en cada cuenta del plan alternativo. Siempre que se realiza un cambio en esta área, la opción de la columna Alt. se activa automáticamente en la cuenta alternativa en causa, indicando así al usuario que existen cambios sin guardar. Nota: Ver ejemplos de Formación de máscaras a continuación. |
Ejemplo 1: Asociar todas las cuentas del plan base que empiezan por 11 a la cuenta del plan alternativo 1.
Indicar la máscara 11 en la línea de la cuenta alternativa 1.
Ejemplo 2:
Asociar todas las cuentas del plan base que empiezan por 121 y 221 a la cuenta del plan alternativo 12.
Indicar las máscaras 121 y 221 en la línea de la cuenta alternativa 12.Ejemplo 3:
Asociar todas las cuentas del plan base cuyo código empieza por 723, 724 y 727 a la cuenta del plan alternativo 515.
Indicar la máscara 72[347] en la línea de la cuenta alternativa 515.
Ejemplo 4:
Asociar todas las cuentas del plan base cuyo código empieza por 43811 y 43821 a la cuenta del plan alternativo 275.
Indicar la máscara 438[12]1 en la línea de la cuenta alternativa 275.
En el menú de contexto están disponibles las siguientes operaciones:
- Validar Cuentas sin Plan Alternativo: Devuelve una lista de las cuentas del plan base que se encuentran en las siguientes situaciones: – No están asociadas a ninguna cuenta del plan alternativo; – Están asociadas a más que una cuenta del plan alternativo.
- Validar máscaras del Plan Alternativo: Devuelve una lista de las configuraciones que no respetan las máscaras definidas..
- Restaurar Taxonomías de Sistema (solo para empresas con sede en Portugal y con referencial contable Microempresa, SNC-Base o NIC): Restaura el plan alternativo de Taxonomías de sistema.
Cuentas del plan alternativo
La tabla de Cuentas del Plan Alternativo incluye un plan base cuyas cuentas pueden distribuir a un plan alternativo.
Ejemplo:
- Plan Alternativo: ESP;
- Cuenta: 100;
- Cuentas del plan base que distribuyen a la cuenta 100: 111,112,119 (...)
| Campo | Descripción |
| Cuenta | Identificador de la cuenta del plan base a partir de la que se deben recopilar los movimientos/saldos siempre que se solicite la cuenta del plan alternativo. Nota: Es obligatorio indicar siempre cuentas de movimiento del plan base, aunque, para una misma cuenta del plan alternativo, puede recopilarse información de diversas cuentas del plan base. |
| Cuenta Plan Base | Cuenta del plan base que distribuye a la cuenta del plan alternativo. |
| Ejercicio | Ejercicio al que se refiere la cuenta. |
| Plan | Identificador del Plan Alternativo. |
- No asociadas a ninguna cuenta del plan alternativo;
- Configuradas en más de una cuenta del plan alternativo (por ejemplo, si la cuenta 111 del plan base está, simultáneamente, configurada en la cuenta 111 y 112 del plan alternativo).
Plan de Contas
El Plan de Contas, disponible en Finanzas | Contabilidad | Recursos | Tablas | Planes, es una tabla que contiene la definición de la estructura de cuentas, para cada ejercicio contable, de su contabilidad.
Podrá adaptar, modificar o crear el plan propuesto en cada ejercicio para satisfacer las necesidades reales de la empresa , cuya contabilidad se desea gestionar con este programa. En esta tabla, el usuario define también la relación de la Contabilidad Financiera con la Contabilidad Analítica, con los Centros de Coste y con el cálculo automático del IVA.
En la creación, modificación o anulación de las cuentas del Plan de Cuentas, el programa ofrece múltiples facilidades o restricciones que se enumeran a continuación:
- Solo se pueden crear cuentas en ejercicios contables existentes;
- Solo se pueden crear cuentas que estén previstas en el Código de Cuentas del SNC. Así, la creación de subcuentas solo es posible en las situaciones en que están indicados 3 puntos (“...”) en la Estructura del Código de Cuentas.
- Nunca se puede crear una cuenta con un código con menos de 2 dígitos;
- Si se crea una cuenta con más de 2 dígitos y no existe la cuenta del subgrupo correspondiente (2 dígitos), el sistema la crea automáticamente;
- Si se crea una cuenta con el mismo radical que otra existente (que sea cuenta de movimientos) pero con más dígitos (es decir, una nueva cuenta de movimientos), el sistema copia automáticamente todos los movimientos de esta cuenta a la nueva cuenta, restablece la integración de acumulados y señala la cuenta existente como cuenta integradora;
- Si se desea anular una cuenta con movimientos, el programa no lo permite;
- En cada cuenta pueden configurarse claves de distribución para la distribución de las cuentas de analítica para la misma naturaleza o naturaleza contraria. Según la entidad, las cuentas de costes e ingresos deberán configurarse con las claves de distribución correspondientes definidas previamente;
- Al eliminar una cuenta que esté incluida como cuenta del plan base de un plan alternativo, esta acción de anular también se reflejará en el plan alternativo, o sea, esta entrada también se elimina de la base de datos.
Podrá consultar todos los campos disponibles en las siguientes pestañas:
Plan de Cuentas
| Campo | Descripción |
| Ejercicio | Campo que identifica el ejercicio contable. Nota: Solo se pueden seleccionar años para los que existen ejercicios contables creados. |
| Cuenta | Código de identificación de una cuenta. Formadas por hasta 15 caracteres numéricos, las cuentas pueden ser del subgrupo (cuentas con 2 dígitos), integradoras o de movimiento. Algunos campos solo están disponibles cuando el programa detecta que se trata de crear/modificar una cuenta de movimientos. |
| Descripción | Descripción de la cuenta |
| Inactivo | Indica si la cuenta está Inactivo. Permite bloquear cuentas del plan independientemente del periodo. |
| Cuenta Alternativa | Descripción de la cuenta alternativa. Utilizado en el ConvertSNC. |
| Descripción Alternativa | Descripción de la cuenta alternativa. Utilizado en el ConvertSNC. |
| Clase | Identificador del grupo al que está asociada la cuenta. Usado para efectuar ajustes de naturaleza. Es el grupo al que pertenece la cuenta que define los días de medio y largo plazo, así como su tipo (Resultados o Balance). Al definir el valor de este campo, puede distribuirse este valor a sus subcuentas. |
General
| Campo | Descripción |
| Taxonomías | Solo están disponibles en empresas con localización PT y se usa en las empresas con referencial contable: SNC-Base, Microempresas y NICs. El campo informativo presenta la cuenta alternativa del plan Taxonomías, asociada a la cuenta. El campo no es editable si es posible asignar automáticamente la taxonomía. Si no es posible, será presentada una lista solo con los valores posibles para las subcuentas de la respectiva jerarquía de cuentas. |
| Clase Iva | Campo en el que se identifica la Clase de IVA asociada a la cuenta. La Clase de IVA debe referirse a una cuenta de último grado de este plan. Nota: En la introducción de movimientos, cuando se realiza un movimiento que tenga asociada una Clase de IVA, el programa busca en el Plan de IVA la Clase de IVA, comprueba el tipo de IVA asociado a ésta y registra automáticamente un movimiento en el que la cuenta es la cuenta de IVA asociada a la Clase de IVA y el valor es igual que el valor del IVA calculado con base al valor del movimiento origen y al tipo de IVA. Si, usarse en la definición de la Clase de IVA los caracteres ? o *. Si se indica la Clase de IVA 23?1, al efectuar un movimiento en la cuenta, el programa solicita al usuario la introducción del dígito correspondiente a la posición del carácter ?. Si se usa el carácter *, el programa coloca en la columna del IVA de la ventana de Introducción, los caracteres a la izquierda del *. El operador deberá introducir los demás para completar la Clase de IVA. |
| Clase Sello | Campo en el que se identifica la Clase de Sello asociada a la cuenta. La Clase de Sello debe referirse a una cuenta de último grado de este plan. Nota: En la introducción de movimientos, cuando se realiza un movimiento que tenga asociada una Clase de Sello, el programa busca en el Plan de Sello la Clase de Sello, comprueba el valor a aplicar que está asociado a ésta y registra automáticamente un movimiento en el que la cuenta es la cuenta de Sello asociada a la Clase de Sello. El valor del Sello se calcula con base al valor del movimiento origen y a la tasa de Sello o a la cantidad introducida multiplicada por el valor fijo indicado en el Sello. A veces existe un valor mínimo de Sello a aplicar en el movimiento. Si se desea pueden usarse en la definición de la Clase de Sello los caracteres ? o *. Si se indica la Clase de Sello 3231?, al efectuar un movimiento en la cuenta, el programa solicita al usuario la introducción del dígito correspondiente a la posición del carácter ?. Este campo no está disponible en el mercado de España. |
| Retenciones en la Fuente | Indica si la cuenta tiene o no retención en la fuente. Indica la naturaleza de la retención en la fuente:
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| Gestión de Efectos | Indica si la cuenta gestiona efectos o no. |
| Integración con Inmovilizado | Indica si la cuenta integra con inmovilizado o no. |
| Coste Fijo | Porcentaje de coste fijo asociado a la cuenta. En el configurador de informes existe una fórmula especifica que devuelve el porcentaje del saldo de una cuenta correspondiente al coste fijo. |
| Elemento Tesorería | Identificador del elemento Tesorería asociada a la cuenta. Utilizada para clasificar documentos contables. |
| Permite modificación del elemento Tesorería | Indica si el elemento de tesorería asociado a la cuenta puede o no modificarse en el registro de un movimiento en Contabilidad. |
Diferencias de Cambio
| Campo | Descripción |
| Efectúa gestión de diferencias de cambio | Si la cuenta está sujeta a corrección monetaria. En caso afirmativo, hay que indicar la moneda (campo Moneda Valores) en la que los valores se registran en la cuenta. |
| Moneda | Si la cuenta efectúa corrección monetaria, hay que indicar la moneda de los valores. |
Integración con Logística
| Campo | Descripción |
| Cuenta | Tipo de cuenta a usar en la generación del efecto. |
| Entidad | Código de la entidad asociada a la cuenta. Cuando se introduce el sistema sugiere este tipo de entidad. |
| Estado | Estado de la cuenta corriente en la integración de la cuenta con Tesorería (cuando genera efectos). |
| Integra con Gestión de Cartera | Define si la cuenta genera efectos. En caso afirmativo, cuando la cuenta se registra en los movimientos de Contabilidad, hay que garantizar que se usa un documento contable con integración con cuentas corrientes. En caso contrario, el efecto no se generará. |
| Permite modificar los datos de la Entidad ... | Indica si al contabilizar la cuenta en un documento contable se puedan modificar los datos de la entidad. |
| Permite modificar los datos de Integración ... | Indica si al contabilizar la cuenta en un documento contable se puedan modificar los datos del documento de gestión de cartera. |
| Tipo | Tipo de entidad asociado a la cuenta. Cuando se introduce el sistema sugiere este tipo de entidad en los movimientos de la cuenta de Contabilidad. |
Distribuciones
| Campo | Descripción |
| Clave de Dist. por Centros de Coste | Clave de distribución a usar en la distribución del valor de los movimientos de los Centros de Coste. |
| Clave de Dist. para Analítica misma naturaleza | Clave de distribución a usar en la distribución del valor de los movimientos de las cuentas de analítica de la misma naturaleza.. |
| Clave de Dist. para Analítica naturaleza inversa | Clave de distribución a usar en la distribución del valor de los movimientos de las cuentas de analítica de naturaleza inversa. |
| Clave de Dist. por Funciones | Clave de distribución a usar en la distribución del valor de los movimientos de las Funciones. |
| Movim. al 100% en Analítica misma naturaleza | Cuenta para realizar movimientos misma naturaleza. Equivale a la indicación de la cuenta para la que se desea efectuar una distribución automática. Pueden usarse los caracteres especiales ? o *. Nota:la cuenta indicada en este campo tiene movimientos de debe siempre que la cuenta origen también los tenga y tiene movimientos de haber cuando lo mismo suceda en la cuenta origen. |
| Movim. al 100% en Analítica naturaleza inversa | Cuenta para realizar movimientos naturaleza inversa. Equivale a la indicación de la cuenta para la que se desea efectuar una distribución automática. Pueden usarse los caracteres especiales ? o *. Nota: La cuenta indicada en este campo tiene movimientos de habersiempre que la cuenta origen tenga movimientos de debe y tiene movimientos de debe cuando la cuenta origen los tenga de haber. |
| Movim. al 100% en Centro de Costes | Centro de Coste en el que se realizarán movimientos al realizar movimientos en la cuenta origen. En este campo se indica una cuenta de movimiento de Centros de Coste. Pueden usarse los caracteres especiales ? o *. Nota: Si los movimientos de la cuenta origen son de debe, los del centro de coste también lo serán. Si los movimientos de la cuenta origen son de haber, los del centro de coste también lo serán. |
| Movim. al 100% en Funciones | Función en la que se realizarán movimientos al realizar movimientos en la cuenta origen. En este campo se indica una cuenta de movimiento del Plan Funcional. Pueden usarse los caracteres especiales ? o *. Nota: Si los movimientos de la cuenta origen son de debe, los del centro de coste también lo serán. Si los movimientos de la cuenta origen son de haber, los del centro de coste también lo serán. |
| Distribución por Plan de Ejecución de Proyecto | Proyecto en el que se realizarán movimientos al realizar movimientos en la cuenta origen. |
Ajuste del Balance
| Campo | Descripción |
| Contrapartida Dif. de Cambio | Cuenta de ajuste de balance usada como contrapartida de las cuentas anteriores. Esta cuenta deberá tener el mismo prefijo que la cuenta de referencia para afectarla en el balance. |
| Dif. de Cambio Desfavorables | Cuenta que se usa para registrar diferencias de cambio desfavorables a la empresa. |
| Dif. de Cambio Favorables | Cuenta que se usa para registrar diferencias de cambio a favor de la empresa. |
Cuentas de Ajuste
| Campo | Descripción |
| Ajuste a Largo Plazo | Cuenta usada para registrar ajustes de madurez cuando los días del efecto superan el largo plazo (plazo definido por el grupo al que pertenece la cuenta). |
| Ajuste a Medio Plazo | Cuenta usada para registrar ajustes de madurez cuando los días del efecto están entre el medio y el largo plazo (plazos definidos por el grupo al que pertenece la cuenta). |
| Ajuste de Naturaleza | Cuenta usada para registrar ajustes debido a saldos anómalos. |
| Contrapartida de Ajustes | Cuenta usada como contrapartida del movimiento de ajustes. |
Actividades
| Campo | Descripción |
| Actividad | Identificador de la actividad. |
| Cuenta Debe | Identificador de la cuenta debe de la actividad. |
| Tipo de Cálculo | Identificador del tipo de cálculo:
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| Unidade | Identificação da unidade associada à atividade. |
Planes alternativos
| Campo | Descripción |
| Plan | Campo no editable. Listado de los planes alternativos existentes en la empresa. |
| Descripción | Descripción del Plan Alternativo. |
| Cuenta Alternativa | Campo ediable solo cuando la cuenta indicada en la columna Cuenta Base es una cuenta de movimiento. Indica la cuenta alternativa asociada a la cuenta del plan base. Si la columna Cuenta Base no tiene valor o si es una cuenta de movimiento, es posible indicar una cuenta alternativa en este mantenimiento. Al guardar esta modificación, será creada la relación de la cuenta del plan base con la cuenta del plan alternativo. |
| Descripción | Descripción de la cuenta alternativa indicada. |
| Cuenta Base | Campo no editable. Cuenta Base asociada a la cuenta del plan alternativo. Puede ser la propia cuenta una cuenta integradora. |
| La última columna indica si la línea es o no editable |
Clase de Cuentas
La tabla "Clase de Cuentas", que contiene los grupos de cuentas, es utilizada para realizar ajustes y pasajes de saldos. al definir un límite de medio plazo, también será necesario definir un límite de largo plazo (y vice-versa). Una Clase de Cuentas no podrá ser eliminada si está asociada a por lo menos una cuenta, del Plan de Cuentas.
Esta opción está disponible en Finanzas | Contabilidad | Recursos | Tablas | Planes | Clases de Cuentas.
| Campo | Descripción |
| Descripción | Descripción del grupo de cuentas. |
| Ejercicio | Campo que identifica el ejercicio contable. Cabe referir que solo se pueden seleccionar años para los que existan ejercicios contables creados. |
| Clase | Identificador de la clase. |
| Largo Plazo | Número de días que define el largo plazo. |
| Medio Plazo | Número de días que define el medio plazo. |
| NaturalezaEsperada | Código de la naturaleza de las cuentas.
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| Tipo | Indica el tipo de grupo:
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