Análise Orçamental

Para controlar os registos das rubricas ou contas encontram-se disponíveis duas opções de análise, facilitando assim a análise mensal ou total dos valores acumulados e orçamentados indicados, bem como a consulta dos desvios positivos ou negativos.

Análise Orçamental

A análise orçamental permite aferir a evolução do registo das várias Rubricas ou Contas de acordo com a previsão orçamental para o exercício selecionado.

Deste modo, estão sempre disponíveis dados para análise de desvios positivos (orçamentos ultrapassados) ou negativos (orçamentos não atingidos), facilitando a tomada de decisões.

Para realizar uma análise orçamental, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Exploração | Análises | Análise Orçamental;
2. Selecionar o separador pretendido: Rubricas ou Contas;
3. Indicar o exercício no qual pretende efetuar a análise orçamental;
4. Indicar uma conta ou rubrica específica para análise (opcional);
5. Clicar em Atualizar; Nota: Apenas serão apresentados os valores para essa mesma conta ou rubrica. Caso contrário, serão apresenadas todas as contas/rubricas;
6. Indicar se pretende que sejam apresentadas contas sem valores, bem como as origens das contas; Nota: Esta opção apenas se encontra disponível no separador Rubricas. Caso esta opção não esteja selecionada, apenas aparecem as contas com ou sem valores e não é apresentada a rubrica à qual estão associadas as contas;
7. Indicar se o Tipo de Análise (mensal, trimestral ou anual) e o Tipo de Proporção (1:1 ou 1:1000); Nota: A opção Tipo de Proporção é indicada para valores com ordens de grandeza elevada;
8. Clicar em Atualizar;
9. Confirmar as várias rubricas (com as respetivas contas) ou as contas do exercício selecionado são apresentadas;
10. Verificar que o valor orçamentado e o valor de acumulados associados à Rubrica/Conta são analisáveis. A coluna Desvio-Valor apresenta o valor total de desvio entre o valor que foi orçamentado e o valor real introduzido que, na coluna seguinte (DV %) é apresentado em termos de percentagem, indicando a percentagem de desvio.

Além dos critérios de análise referidos, é possível verificar que ao clicar com o botão direito do rato na grelha de resultados, são apresentadas várias opções, nomeadamente:

• Drill-down: ao selecionar a opção de drill-down (apenas disponível na grelha na coluna Rubricas/Contas), é apresentado o Plano de Contas de CNO para a Rubrica ou Conta em causa;
• Gráfico: ao selecionar a grelha um conjunto de linhas e colunas, é possível obter um gráfico para visualização das variações por mês e por tipo de valor (orçamentado ou real, por exemplo);
• Calculadora: permite mostrar valores de várias linhas e colunas da grelha, ou seja, calcula os valores das células e colunas selecionadas;
• Enviar: permite enviar por email a análise exibida;
• Procurar: ao selecionar uma célula da grelha na coluna na qual pretende efetuar a procura de um valor, é apresentada uma janela onde poderá inserir o valor. A procura pode partir da célula selecionada ou desde o início da grelha;
• Exportar: a análise realizada pode ser exportada para um ficheiro em quatro formatos possíveis: HTML, Word, Excel e XML.

Para imprimir uma análise orçamental, siga os seguintes passos:

1. Clicar em Imprimir;
2. Verificar se a listagem a imprimir é a pretendida;
3. Se pretender, poderá restringir a impressão a uma rubrica específica. Para imprimir mais do que uma rubrica basta, no Plano de Rubricas, clicar na tecla CTRL e com o rato selecionar as linhas pretendidas;
4. Clicar em Imprimir. Se a opção de pré-visualização se encontrar ativa, serão apresentadas as informações a imprimir.

Análise Orçamental de Rubricas e Contas

A Análise Orçamental de Rubricas e Contas permite que, no ano do exercício selecionado, os valores acumulados reais (do ano atual e do ano anterior) e os valores orçamentados para uma rubrica ou conta selecionadas sejam analisados/explorados mensalmente ou na sua totalidade.

Com base nos referidos valores, o desvio-valor é calculado em percentagem, permitindo perceber qual a percentagem de desvio entre os valores reais do ano anterior e o atual, bem como o desvio entre os valores reais para o ano atual e os valores orçamentados.

Através desta visão real, é possível comparar dois anos do exercício, bem como acompanhar e controlar os possíveis desvios ao orçamento para a referida rubrica ou conta.

Para realizar uma análise orçamental a uma Rubrica ou Conta, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Exploração | Análises | Análise Orçamental Rubricas e Contas;
2. Selecionar o separador pretendido: Rubricas ou Contas;
3. Indicar o Ano do exercício;
4. Selecionar a Rubrica ou Conta a analisar;
5. Clicar em Atualizar;
6. Verificar que são apresentados o total dos valores de todos os meses, bem como as análises aos valores reais;
7. Por fim, clicar em Imprimir (opcional).

Ao clicar com o botão direito do rato na grelha de resultados, são apresentadas várias opções, nomeadamente:

• Gráfico: ao selecionar um conjunto de linhas e colunas na grelha, é possível obter um gráfico para consultar as variações por mês e por tipo de valor (por exemplo: orçamentado ou real);
• Calculadora: apresenta valores de várias linhas e colunas da grelha (por exemplo, obter os valores reais e orçamentados para os meses de janeiro e fevereiro), ou seja, calcula os valores das células e colunas selecionadas;
• Enviar: permtie enviar via email a análise;
• Procurar: ao selecionar uma célula da grelha na coluna na qual pretende procurar um valor, é apresentada uma janela onde poderá inserir o valor. A procura pode partir da célula selecionada ou desde o início da grelha;
• Exportar: a análise realizada pode ser exportada para um ficheiro em quatro formatos possíveis: HTML, Word, Excel e XML.