Modelo 390 (Espanha)

O Modelo 390 - "Declaración resumen" é uma declaração fiscal obrigatória para todas as empresas que comercializem serviços ou produtos sujeitos a IVA. Neste sentido, esta declaração deve apresentar o resumo anual das operações relacionadas com a liquidação do IVA.

No Fiscal Reporting, é possível processar o Modelo 390 com as seguintes características:

• Suporte ao Regime de IVA de Caixa;
• Tem por base o apuramento de IVA disponibilizado no ERP;
• A maioria dos campos do modelo são preenchidos de forma automática através de fórmulas.

Configurar ERP para obter dados

De forma a garantir que os valores de IVA das várias classes do Plano de IVA sejam apresentados na Declaração IVA 390 - "Resumen Anual", é necessário configurar a ligação aos campos da declaração fiscal.

Para configurar a ligação dos campos com a declaração, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Tabelas | Contabilidade | Planos | Plano IVA;
2. Indicar o Exercício e selecionar a conta de IVA;
3. No separador Modelos Fiscais, configurar a Ligação aos campos das declarações fiscais;
4. Indicar o Modelo da declaração (no exemplo, a declaração IVA 390) e o tipo de Período (por exemplo, mensal);
5. Nas colunas "Incidência" e "IVA" indicar os campos da declaração para onde os valores deverão ser revertidos (por exemplo, o valor da incidência reverte para o campo 23 da declaração e o do IVA para o campo 24);
6. Por fim, clicar em Gravar.

Após esta operação, em todas as faturas de compras e vendas realizadas, as classes de IVA configuradas para reverterem para uma declaração passam a reverter os valores para os campos e modelo fiscal indicados.

Antes de emitir a declaração de IVA, é necessário efetuar previamente o apuramento do IVA.

Emitir modelo

Para emitir o modelo "IVA 390: Resumen Anual", siga os seguintes passos:

1. Aceder a Declarações Fiscais | Mapas Fiscais Periódicos | IVA 390: Resumen Anual;
2. Selecionar o ano pretendido;
3. Clicar em Novo;
4. Efetuar duplo clique na declaração criada para editar/visualizar os respetivos detalhes;
5. Alterar os valores pretendidos (se aplicável). Poderá alterar o valor diretamente ou obtê-lo através das fórmulas disponíveis;
6. Clicar em Gravar;
7. Gerar ficheiro.