Ao executar um Cronograma dos Recebimentos Previstos, são apresentados os valores brutos (com IVA) que se prevê receber para um determinado processo.
Valores considerados
Para este cronograma, são considerados os valores brutos (Valor total + IVA previsto) dos dossiers internos de orçamentos de Clientes que utilizem Autos de Medição, bem como das Condições de Pagamento (Condições de Pagamento do Orçamento) indicadas nos Orçamentos de Clientes.
Caso um orçamento utilize Autos de Medição, deverá definir a periodicidade da emissão de Autos. Serão a periodicidade e o prazo de vencimento que definirão a distribuição temporal dos valores do orçamento no Cronograma Previsto Receber. Exemplo:
Um orçamento que Utiliza Autos de Medição, com uma periodicidade de 10 dias e um prazo de vencimento de 5 dias. Tal significa que, de 15 (10 + 5) em 15 dias, a partir da data inicial do orçamento até à data final do orçamento, será previsto receber a totalidade do valor bruto do orçamento.
Um orçamento que Utiliza Autos de Medição, com uma periodicidade de 15 mensal e um prazo de vencimento de 10 dias, com data inicial de 01/01/2004 e data final de 31/05/2004.Tal significa que será previsto receber a totalidade do valor bruto do orçamento, distribuído por todos os dias 25 (15 + 10) de todos os meses compreendidos entre a data inicial e a data final do orçamento, com exceção do primeiro mês do orçamento. Desta forma, seria previsto receber o valor do Orçamento dividido em quatro tranches:
1.ª Tranche: 25/02/2004
2.ª Tranche: 25/03/2004
3.ª Tranche: 25/04/2004
4.ª Tranche: 25/05/2004
É com base nestes pressupostos que é distribuído, pelos vários meses do Cronograma Previsto Receber, o total do valor bruto de um orçamento que Utiliza Autos de Medição.
No Cronograma Previsto Receber, os valores brutos (Valor total + IVA previsto) dos orçamentos que utilizam Autos de Medição são distribuídos pelos vários meses (colunas do cronograma), afetando no cronograma todos os Orçamentos (mesmo que não utilizem Autos de Medição) do Processo em análise.
Caso um orçamento possua Condições de Pagamento, cada condição deverá ter definidos o N.º de dias para emissão e o Prazo de vencimento de faturação de cada Condição de Pagamento. Serão o N.º de dias para emissão e o Prazo de vencimento de faturação que definirão a coluna (mês) na qual se refletirá o valor bruto (Valor total + IVA previsto) de uma Condição de Pagamento no Cronograma Previsto Receber.
Exemplo: Uma condição de pagamento de um orçamento (por exemplo, adjudicação) com 25 dias definidos como n.º de dias para emissão e 10 dias como prazo de vencimento de faturação. Tal significa que no 35.º dia (25 + 10) a contar da data inicial do orçamento será previsto receber a totalidade do valor bruto (Valor total + IVA previsto) da Condição de Pagamento do Orçamento.
É com base neste pressuposto que o valor bruto de uma Condição de Pagamento surgirá num determinado mês do Cronograma Previsto Receber. No Cronograma Previsto Receber, os valores brutos das Condições de Pagamento dos Orçamentos serão refletidos nos meses (colunas do cronograma) em que se vencem essas Condições de Pagamento, sendo afetados no cronograma todos os Orçamentos do Processo em análise.
No que se refere à distribuição dos valores pelas linhas do Cronograma Previsto Receber, esta é efetuada tendo em conta a seguinte ponderação: (Quantidade das linhas dos Orçamentos × Preço de Venda das linhas dos orçamentos)
O Cronograma Previsto Receber apresenta os valores calculados com IVA, bem como os valores dos documentos já emitidos no respetivo mês da sua Data de Vencimento. São também calculados os abatimentos de Garantias e Adjudicações já efetuados em documentos emitidos, sendo apenas utilizada para os cálculos de previsão a diferença entre os valores a receber por emitir e os já emitidos.
Modos de afetação
Existem os seguintes modos de afetação:
Não utiliza Autos de Medição mas possui condições de pagamento associadas
Quando um orçamento não utiliza Autos de Medição mas possui condições de pagamento associadas, o valor bruto (Valor total + IVA previsto) dessas Condições de Pagamento (quer sejam adjudicações, garantias descontadas ou não descontadas, ou pagamentos normais) será o valor total previsto a receber visível no Cronograma Previsto Receber, surgindo os valores no cronograma divididos temporalmente em função do N.º de dias para emissão e do Prazo de vencimento de faturação indicados na condição de pagamento.
Utiliza Autos de Medição mas não possui condições de pagamento associadas
Quando um orçamento utiliza Autos de Medição, mas não possui condições de pagamento associadas, refletir-se-á no cronograma Previsto Receber o valor bruto do orçamento (Valor total + IVA previsto), dividido temporalmente em função da periodicidade de emissão dos autos (definida no dossier de Orçamento, na página Processo).
No que se refere à previsão dos valores a receber, esta considera a tabela de IVA da referência indicada no parâmetro Referência para faturação de Autos.
Utiliza Autos de Medição e simultaneamente possui condições de pagamento associadas
Quando um orçamento utiliza Autos de Medição e simultaneamente possui condições de pagamento associadas, o valor bruto do orçamento e o valor bruto das condições de pagamento associadas serão refletidas no cronograma Previsto Receber da seguinte forma:
Quando um orçamento utiliza Autos de Medição e existe, ao mesmo tempo, uma condição de pagamento definida como um pagamento normal (não sendo garantia nem adjudicação), o valor bruto desta condição de pagamento refletir-se-á no Cronograma Previsto Receber, sendo adicionado ao valor a receber (valor bruto do orçamento) no mês correspondente (respeitando o N.º de dias para emissão e o Prazo de vencimento de faturação indicados na condição de pagamento).
Quando um orçamento utiliza Autos de Medição e existe, ao mesmo tempo, uma condição de pagamento definida como Adjudicação, o valor desta condição de pagamento não altera o valor total previsto a receber, mas altera os montantes previstos a receber em cada mês. Neste caso, o valor bruto da condição de pagamento definida como adjudicação será adicionado ao valor a receber no mês correspondente (respeitando o N.º de dias para emissão e o Prazo de vencimento de faturação indicados na condição de pagamento). Ao mesmo tempo, em todos os meses do orçamento que afetam o cronograma Previsto Receber será subtraída ao valor a receber (valor bruto do orçamento) a percentagem do valor bruto da adjudicação em relação ao valor total do orçamento.
Quando um orçamento utiliza Autos de Medição e existe, ao mesmo tempo, uma condição de pagamento definida como Garantia (opção Se não descontada inativa e opção Se retém garantia ativa), o valor bruto desta condição de pagamento refletir-se-á no cronograma Previsto Receber da mesma forma que sucede com uma condição de pagamento definida como Adjudicação. Caso a opção Se retém garantia estiver ativa, as linhas do multipagamento e respetivas datas também afetarão o cronograma Previsto Receber.
Quando um orçamento utiliza Autos de Medição e existe, ao mesmo tempo, uma condição de pagamento definida como Garantia, com o campo Se não descontada ativo, o valor bruto desta condição de pagamento refletir-se-á no cronograma Previsto Receber da mesma forma que sucede com uma condição de pagamento definida como um pagamento normal (condições de pagamento que não sejam garantias nem adjudicações).
No que se refere à previsão dos valores a receber de Condições de Pagamento, deverá ser considera a tabela de IVA das referências indicadas nos seguintes parâmetros:
Referência na emissão de adjudicação;
Referência na emissão de garantia;
Referência para descontos de adjudicação;
Referência para descontos de garantia;
Referência para emissão de pagamentos (Condições de Pagamento).
Opções disponíveis
Ao visualizar o Cronograma, o mesmo aparece, por defeito, com datas de início e de fim. Estas datas correspondem ao maior intervalo de datas possível, tendo por base a data de início mais baixa e a data de fim mais alta dos orçamentos visualizados no Cronograma de um determinado Processo.
Existem opções de configuração deste cronograma que, apesar de não alterarem os dados de origem da análise, afetarão a visualização da mesma:
Calcula Totais: ao ativar esta opção, será apresentada na parte inferior do ecrã de visualização do cronograma uma grelha contendo uma linha que indica os totais por cada coluna da análise.
Calcula percentagem mensal: ao ativar esta opção, será apresentada na parte inferior do ecrã de visualização do cronograma uma grelha contendo uma linha que indica as percentagens dos totais por cada coluna da análise.