Ao emitir uma Fatura a um cliente que anteriormente tenha efetuado um adiantamento, será possível regularizar o valor desse mesmo adiantamento no documento a emitir.
Quando a Fatura é assinada, será emitida automaticamente uma Nota de Crédito. Ao integrar a fatura com regularizações referentes a adiantamentos, a Nota de Crédito de Adiantamento será também integrada — quer através da Integração de Faturas como da Integração de Recibos de Adiantamento.
A contabilização da Nota de Crédito de Adiantamento será efetuada da seguinte forma:
Integração do Recibo de Adiantamento
Débito — 11x/12x — Conta de tesouraria — Valor total do adiantamento
Crédito — 276xx — Adiantamentos c/ preço certo — Valor base
Crédito — 2433xx — IVA Liquidado — Valor do IVA
Integração da Fatura e Nota de Crédito de Adiantamento
1) Fatura
Débito — 211xx — Conta SNC C/C — Valor total da fatura
Crédito — 711x — Vendas — Valor base
Crédito — 2433xx — IVA Liquidado — Valor do IVA
2) Nota de Crédito de Adiantamento
Débito — 276xx — Adiantamentos c/ preço certo — Valor base
Débito — 2434xx — IVA Regularizações — Valor do IVA
Crédito — 211xx — Conta SNC C/C — Valor do IVA
Crédito — 211xx — Conta SNC C/C — Valor total da fatura