Análise Orçamental

É possível analisar os desvios do orçamento sobre as contas de qualquer plano alternativo, bem como os desvios do orçamento sobre as contas do Plano de Contas.

Planos alternativos

Esta opção permite efetuar a análise dos desvios do orçamento sobre as contas de qualquer Plano Alternativo. Cada conta do plano alternativo pode estar associada a uma ou mais contas do plano base.

Deste modo, ao elaborar uma análise orçamental de um plano alternativo, verifica-se quais as ligações entre contas do plano alternativo e as contas do plano base e extrai-se destas últimas os acumulados (orçamentos e valores reais) necessários à elaboração da análise.

É possível efetuar os seguintes tipos de análise: Mensal, Trimestral e Anual.

Para analisar os desvios do orçamento sobre as contas de qualquer plano alternativo, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Finanças | Controlo Financeiro | Exploração | Análises | Análise Orçamental;
2. No separador Planos Alternativos, indicar o(s) Lançamento(s);
3. Indicar o Exercício (por omissão sugere o ano de trabalho);
4. Indicar o tipo de análise (por omissão sugere mensal);
5. Indicar o tipo de escala para visualizar os valores em unidades ou milhares);
6. Indicar as opções a aplicar à análise orçamental: - Acumular valores: quando selecionado inclui os valores acumulados até ao período; - Contas s/ valores: quando selecionado inclui as contas que não possuam valores reais e orçamentados; - Contas c/ orçamento: quando selecionado inclui apenas as contas que possuam orçamentos e/ou valores reais;
7. Indicar o Plano Alternativo;
8. Por fim, clicar em Atualizar.

A definição de critérios restritivos aplicados no processo de extração é evidenciada na entidade Contas (Plano Alternativo).

Análise orçamental

Esta opção permite efetuar a análise dos desvios do orçamento sobre as contas do Plano de Contas. É possível efetuar os seguintes tipos de análise: Mensal, Trimestral e Anual.

Para efetuar a Análise Orçamental, siga os seguintes passos:

1. Aceder a Finanças | Controlo Financeiro | Exploração | Análises | Análise Orçamental;
2. No separador Geral, indicar o(s) Lançamento(s);
3. Indicar o Exercício (por omissão sugere o ano de trabalho);
4. Indicar o tipo de análise (por omissão sugere mensal);
5. Indicar o tipo de escala para visualizar os valores na escala de 1:1 ou de 1:1000;
6. Indicar as opções aplicar à análise orçamental: - Acumular valores: quando selecionado inclui os valores acumulados até ao período; - Incluir Período 0: quando selecionado inclui os valores lançados no período 0; - Contas s/ valores: quando selecionado inclui as contas que não possuam valores reais e orçamentados; - Contas c/ Orç.: quando selecionado inclui apenas as contas que possuam orçamentos e/ou valores reais;
7. Por fim, clicar em Atualizar.

A definição de critérios restritivos aplicados no processo de extração é evidenciada na entidade Contas (Plano de Contas).

Dado que as contas de natureza devedora são orçamentadas com valores positivos e as contas de natureza credora são orçamentadas com valores negativos, ao efetuar-se uma análise, o sinal do desvio em percentagem (positivo ou negativo) tem sempre o mesmo significado.

Já o desvio em valor, no caso de este ser positivo, corresponde ao valor que ainda pode ser lançado na natureza respetiva até se atingir o orçamento. Quando este é negativo, então corresponde ao valor já excedido do orçamento.

A grelha de resultados apresenta a informação conforme os critérios e restrições definidos, em que são visualizados os valores orçamentados para as contas em causa bem como os valores reais e desvios em valor ou percentagem.

Para exportar a informação obtida na grelha de conferência para os formatos standard disponíveis. deverá utilizar a opção de contexto da grelha Exportar.