--- title: "Plano de Contas" slug: "2000000208" tags: ["Planos", "Contas"] updated: 2026-09-30T13:27:48Z published: 2026-09-30T13:27:48Z canonical: "help.ila.cegid.com/2000000208" --- > ## Documentation Index > Fetch the complete documentation index at: https://help.ila.cegid.com/llms.txt > Use this file to discover all available pages before exploring further. # Plano de Contas - [x] PT - [ ] AO - [ ] MZ - [ ] CV - [ ] CS - [ ] Evolution - [ ] Web - [x] Desktop --- O Plano de Contas foi desenvolvido para gerir a tabela de contas sobre as quais irá processar a contabilidade, asim como inserir todo o tipo de contas de acordo com a tabela de contas e com o plano previamente definido pela empresa. A partir desta tabela poderá realizar todas as ações relativas às contas, nomeadamente criar uma conta ou subconta a ser utilizada pela empresa. Deverá ter em atenção as opções disponíveis no menu do Plano de Contas e as opções disponíveis neste ecrã. --- ## Considerações Para criar as contas deverá entrar no subprograma **Plano de Contas**. Cada conta deverá ser definida por um código **até 15 dígitos e pelo respetivo nome.** No que diz respeito à contabilidade geral, é obrigatória a existência das **contas de razão**, ou seja, das contas de 2 dígitos. Cada conta poderá ser de dois tipos: 1. **Movimento**: correspondente às contas cujo grau contabilístico é mais **elevado**. Só nestas poderão observar-se ou listar-se os movimentos. 2. **Integração:** correspondem a totalizadores de movimentos e saldos de todas as contas de grau superior (maior número de dígitos) com o mesmo radical. Naturalmente, estas **não poderão** ter movimentos diretamente associados. Para a correta produção do ficheiro SAF-T-PT o plano de contas **não poderá** conter registos que sejam simultaneamente de movimento e compostos por dois dígitos. --- ## Constituição da tabela Na introdução de uma nova conta ou subconta, basta pressionar **Alt + N**, sendo necessário começar por definir o número desta.Em seguida passa-se à introdução sequencial de toda a informação definida para a tabela. Quando cria ou apaga uma nova conta, podem existir diversos cenários com efeitos noutras contas ou nos movimentos já realizados: - Se a conta de razão (dois dígitos) **não existir,** estas são automaticamente preenchidas como sendo do **TipoIntegração** e, como tal, não precisam ter uma taxonomia associada. A descrição da conta será preenchida com o número da mesma; - Se a conta criada é de **movimento** então caso a conta de grau imediatamente anterior não seja já de integração, passará a ser e se contiver lançamentos estes serão transferidos para a nova conta; - Se a conta criada é de **integração**, passará a conter os saldos das suas subcontas de movimento; - Se a conta de movimento é **apagada**, a conta de integração passará automaticamente a conta de movimento. De seguida são explicados os campos principais da tabela: **Conta Descrição e Tipo** - **Conta**: Número de conta com um máximo de 15 dígitos. A elaboração desta codificação **deverá** ser previamente definida pelo responsável da contabilidade, para obter uma melhor rentabilidade de trabalho. Os pressupostos quanto ao dígito inicial da conta são: - **0** Contas de ordem - **1** a **8** Contabilidade geral - **9** Contabilidade - **Descrição:** Nome ou descrição desta conta - **Tipo:** Permite indicar o tipo de conta (esta opção é atualizada automaticamente pelo programa) **Dados principais** 1. **Conta de IVA se esta for movimentada:** Deverá ser preenchido com a respetiva conta de IVA a associar à conta em questão, se esta movimentar IVA, para o lançamento automático do IVA nos movimentos contabilísticos. Através deste preenchimento, terá, aquando da introdução de movimentos na conta SNC definida, acesso ao ecrã de IVA automático onde, além do valor do movimento com IVA incluído ou não, deverá definir se debita ou credita a conta introduzida e a respetiva conta de IVA previamente introduzida neste campo. 2. **Conta de IVA movimentação por defeito:** Esta opção só fica visível se o campo da Conta de IVA estiver preenchido. Aqui será possível indicar qual o sentido da movimentação, por defeito, da Conta de IVA quando ela é ativada na inserção do documento contabilístico. A opção assume um dos 3 valores possíveis, que serão acionados quando se tem a opção de trabalho **Pedir logo os valores para o IVA e/ou para o imposto de Selo automático** ativa: - **Debita:** determinará que, ao introduzir manualmente movimentos contabilísticos, no momento em que se lança uma linha com o campo **Conta de IVA se esta for movimentada** preenchido, apareça o ecrã **IVA e/ou Imposto de Selo automático** com a opção **Conta de Iva: Debita** pré-selecionada. - **Credita:** determinará que, ao introduzir manualmente movimentos contabilísticos, no momento em que se lança uma linha com o campo **Conta de IVA se esta for movimentada** preenchido, apareça o ecrã **IVA e/ou Imposto de Selo automático** com a opção **Conta de Iva: Credita** pré-selecionada. - **Ambas:** determinará que, ao introduzir manualmente movimentos contabilísticos, no momento em que se lança uma linha com o campo **Conta de IVA se esta for movimentada** preenchido, apareça o ecrã **IVA e/ou Imposto de Selo automático** sem nenhuma opção **Conta de Iva** ativa, obrigando assim a selecionar uma dessas opções de forma a **poder** prosseguir. Na criação de uma nova conta no plano de contas, a opção por defeito é **Ambas**. 3. **Taxa de IVA:** É a taxa relativa à conta de IVA, para o lançamento automático do IVA nos movimentos contabilísticos. De notar que este campo permite a inserção de três casas decimais, levando a que os valores se tornem mais fidedignos e com menor arredondamento, o que se torna de grande importância em situações de lançamentos contabilísticos que **possam** influir na Análise de Desvios de IVA. 4. **Código de I.V.A. desta Conta:** Este deverá estar de acordo com o estabelecido na [legislação/tabelas oficiais aplicáveis]. Caso seja introduzido um código novo, **receber-se-á** um aviso de que o código não existe; se existir, valida automaticamente. Se a conta que estiver a ser criada for de movimento, então este campo assume o valor que se encontra na respetiva conta integradora. 5. **Código de Imposto de Selo desta Conta:** Neste campo **deverá** indicar qual o código associado a esta conta. Caso seja introduzido um código novo, **será** avisado de que o código não existe, permitindo criar o novo código; se existir, valida automaticamente. Se a conta que estiver a ser criada for de movimento, então este campo assume o valor que se encontra na respetiva conta integradora. 6. **N.º de Contribuinte:** Deverá ser preenchido para as contas cujos valores serão incluídos nos mapas recapitulativos. Quando o parâmetro **Prefixo das contas SNC para controlo do número de contribuinte no plano de contas** está preenchido e a conta que está a ser criada tem um dos prefixos definidos no parâmetro, este campo é de preenchimento obrigatório e verifica se existe alguma conta com o mesmo número de contribuinte dentro do mesmo prefixo. **Nota:** Não tem que criar contas de terceiros para todas as entidades com que se relaciona. **Poderá**, por exemplo, colocar o número de contribuinte da companhia de eletricidade no campo da conta de custo eletricidade, não tendo assim que abrir a conta de terceiros para esta empresa. 7. **Observações:** Eventuais observações a introduzir. 8. **Código de Taxonomia:** Este código **deverá** ser preenchido em todas as contas de movimento com o código de taxonomia para a norma contabilística da empresa e de acordo com a natureza contabilística do registo selecionado. Este campo é composto por: - **Botão de pesquisa de códigos de taxonomia disponíveis:** Ao selecionar este botão são apresentados todos os códigos de taxonomia disponíveis para a conta SNC selecionada no ecrã de plano de contas, tendo em conta o normativo aplicável à entidade. No caso de a conta selecionada não tiver nenhuma correspondência possível com a tabela de TAXONOMIAS é apresentada uma mensagem informativa com a seguinte informação **Desculpe, mas os registos que pediu não estão disponíveis!** - **Área de introdução de código de taxonomia:** Se se souber qual o código de taxonomia a aplicar à conta selecionada no ecrã do plano de contas **poderá** introduzi-lo diretamente, digitando no teclado os números que compõem o código. Se se introduzir um código de taxonomia inválido para a conta selecionada **apresentar-se-á** uma mensagem informativa **Desculpe, mas os registos que pediu não estão disponíveis!**; após fechar a mensagem os dígitos introduzidos são eliminados, não deixando o registo ser gravado com o código de taxonomia incorreto. Se se digitar um código de taxonomia válido para a conta selecionada não é apresentada nenhuma mensagem, permitindo a gravação das alterações ao registo. - **Botão de pesquisa de contas por código de taxonomia:** Este botão permite efetuar pesquisa de contas com determinado código de taxonomia associado. Exemplo: Ao pesquisar pelo Código de Taxonomia **1** a aplicação retorna uma listagem das contas do plano de contas que tenham uma taxonomia iniciada pelo dígito 1. - **Descrição do Código de Taxonomia** Este campo não é editável pelos utilizadores e apresenta a descrição de cada código de taxonomia. Exemplo: Para a aplicação do normativo das Pequenas Entidades o código de taxonomia 1 apresenta neste campo o texto **Caixa**. 9. **Reflexões automáticas:** Visto que é frequente existir uma **ligação** entre contas da analítica e contas da geral, é conveniente que o programa proceda à **reflexão automática**, ou seja, no momento de execução do movimento, se ordenar o processamento das reflexões, o programa irá **criar movimentos com valores equivalentes nas contas de reflexão.** Assim, associa-se uma conta aquela que é invocada no ato de introdução do movimento, permitindo ainda o **lançamento automático numa terceira que funcione como controlo.** Se, no ato de lançamento, tiver movimentado alguma conta que possua reflexões automáticas, não é necessário processar as reflexões, porque o sistema verificará se existem reflexões a efetuar e se estas ainda não foram realizadas. Neste caso será questionar se pretende efetuá-las e, em caso positivo, são copiados os dados (conta, descrição, valor, centro analítico, etc.) do lançamento que a originou. Esta opção tem em conta o parâmetro **Número de níveis a refletir** e **calcula reflexões em contas inexistentes.** **Outros dados** Aqui poderá definir a forma **como funcionam os lançamentos nos centros analíticos** (obrigatório ou opcional) e indicar se se trata de uma conta referente a aquisições intracomunitárias de transportes e serviços e inversão do sujeito passivo (os valores destas contas destinam-se a serem somados à base tributável das vendas na declaração periódica de IVA). Se ativar a opção **Nos movimentos obriga a preencher um Centro Analítico**, sempre que esteja a efetuar um movimento nessa conta é verificado o preenchimento do centro analítico, não permitindo a integração se este não estiver preenchido no documento. Caso efetue a introdução manual, através da opção introduzir novos documentos, não será possível inserir uma nova linha sem preencher o campo do centro analítico. 1. **Nos movimentos pergunta se quer atribuir o valor a mais do que um Centro Analítico:** Tendo esta opção ativa, ao lançar movimentos contabilísticos o sistema apresenta o ecrã de **dividirpor centro analítico,** podendo definir uma chave de imputação. 2. **Ao introduzir doc. contabilístico abre ficha de Ativos (apenas disponível com o módulo de Imobilizado):** Quando ativa, esta opção permite configurar a conta contabilística de forma a que se possa navegar para a ficha de ativos no momento da introdução de um movimento contabilístico nessa mesma conta. Ao criar um ativo na página **Contabilidade**, o campo **Conta SNC** fica automaticamente preenchido com o valor da conta do documento contabilístico. 3. **Dados da equivalência desta conta na Tesouraria:** As seguintes opções só estão disponíveis se tiver ativo o parâmetro **Os lançamentos manuais em determinadas contas podem ser refletidos na tesouraria.** - **Nos movimentos obriga a preencher a Classificação de Tesouraria:** Se a opção estiver ativa, a Classificação de Tesouraria é validada nos Movimentos em Documentos Contabilísticos no momento da gravação. Se a opção estiver inativa não é feita qualquer validação da Classificação de Tesouraria, não sendo obrigatório o seu preenchimento. **Nota:** Quando se ativa a opção **Nos movimentos obriga a preencher a Classificação de Tesouraria** fica automaticamente ativa a opção **Permite classificação de Tesouraria** e o campo fica indisponível, não permitindo a sua alteração. Caso se inative a opção **Nos movimentos obriga a preencher a Classificação de Tesouraria**, a opção **Permite classificação de Tesouraria** continua ativa e permite alteração. - **Os movimentos manuais nesta conta são lançados na Tesouraria** (disponível com os módulos de Contabilidade e Gestão) ou **Permite classificação de Tesouraria** (disponível com o módulo de Contabilidade) Define se os lançamentos manuais nesta conta são lançados na tesouraria. - **Nome do local a lançar na Tesouraria (apenas disponível com o módulo Gestão):** Aqui escolhe-se qual o local de tesouraria. Caso o local de tesouraria seja uma conta em moeda estrangeira, ao realizar um movimento contabilístico nesta conta utilizando um documento pré-definido que permite lançar automaticamente na tesouraria, o software realiza a conversão do movimento contabilístico em euros para o movimento de tesouraria na moeda da conta de tesouraria. 4. **Criada neste ano:** Esta opção permite indicar que a conta foi criada no ano em causa, tendo reflexos no **extrato globa**l da mesma. Exemplo: na contabilidade possui duas contas com o mesmo número, em dois anos seguidos, sendo o seu objeto diferente, ao tirar um extrato global da conta a informação que surgia era relativa a ambas as contas. Assim, ao ativar esta opção a aplicação apenas terá em conta os movimentos da conta a partir do ano em causa. No primeiro ano, ao visualizar o extrato global, passará também a visualizar os movimentos dos saldos iniciais. 5. **Plano de contas da analítica:** O módulo de Contabilidade utiliza um sistema de **[contas analíticas integrado / associação entre geral e analítica conforme documentação do produto].** Se possuir o executável de Espanha, ao aceder ao ecrã já com contas criadas, é apresentada uma grelha com todas as contas do plano de contas de forma a ter esta informação logo disponível à entrada do ecrã para facilitar o acesso a determinada conta. ## Menu do plano de contas Ao abrir o ecrã do Plano de Contas fica disponível uma **Barra de Ícones de Programas**, onde existem variadas opções. Nessa barra existe um ícone com **várias ações**, algumas delas já disponíveis através de ícones dedicados. No menu de opções do ecrã do Plano de Contas estão também disponíveis as seguintes opções: **Extrato de conta global (todos os anos)** Através desta opção poderá obter uma listagem com os movimentos de todos os anos da conta que se encontra ativa no ecrã. Caso a conta que se encontra no ecrã é uma conta de integração, tem a possibilidade de **dividir por subcontas.** Neste caso é apresentada uma listagem com uma coluna **Conta** para ser mais fácil situar-se em termos de Conta/Movimento. Caso não se selecione para dividir por subcontas ou a conta que se encontra no ecrã seja uma conta de movimento, é apresentada uma listagem apenas ordenada por data. Este extrato apresenta todos os movimentos que foram efetuados na conta e apresenta uma coluna com a informação do saldo da conta, ao longo de todos os anos. Por cada movimento a débito ou a crédito, o saldo é atualizado. Os movimentos do mês 0 (saldos iniciais) não são visualizados no extrato global (exceto os do primeiro ano), pois já estão incluídos no cálculo do saldo, não **podendo** portanto influenciar novamente o cálculo do saldo. No Extrato de conta **Global** (todos os anos), tanto ao visualizar como ao imprimir, o título da listagem tem o número e o nome da conta. **Verificação de consistência** A verificação de consistência na contabilidade é um processo dividido em **oito opções**, que poderão ser executadas na globalidade ou individualmente. A correção poderá ser **automática** ou com a interação de quem opera o sistema. Nestes casos escolhe-se se pretende ou não corrigir as inconsistências encontradas. Poderá também escolher se pretende restringir ao ano corrente: 1. **Verificar os documentos e respetivos totais:** - Verifica e corrige os movimentos contabilísticos (tabela ML) que têm a **data** (ml.data), o **mês** (ml.mes) e o **dia** (ml.dia) diferente dos documentos contabilísticos de origem (tabela **DO**). - Verifica e corrige os documentos contabilísticos (tabela **DO**) cujo saldo das contas de ordem a débito (do.edebord) e a crédito (do.ecreord) sejam diferentes do total dos movimentos contabilísticos (das contas de ordem), ou seja, realiza a análise de diferenças de totais à ordem entre documentos e movimentos contabilísticos. - Verifica e corrige os documentos contabilísticos cujo saldo das contas da Contabilidade Geral a débito (do.edebfin) e a crédito (do.ecrefin) sejam diferentes do total dos movimentos contabilísticos, ou seja, realiza a análise de diferenças de totais da contabilidade geral entre documentos e movimentos contabilísticos. - Verifica e corrige os documentos contabilísticos cujo saldo das contas da Contabilidade Analítica a débito (do.edebana) e a crédito (do.ecreana) sejam diferentes do total dos movimentos contabilísticos, ou seja, realiza a análise de diferenças de totais da contabilidade analítica entre documentos e movimentos contabilísticos. **Nota:** A contabilidade analítica são todas as contas da contabilidade que fazem parte da classe 9. 2. **Verificar os movimentos:** - Verifica os movimentos contabilísticos (tabela ML) com conta preenchida (ml.conta) e com valores a débito (ml.edeb) e a crédito (ml.ecre) para os quais não existe conta criada no plano de contas (tabela PC). Se houver algum movimento nestas condições, será informado de quais os movimentos sem contas. - Verifica se existem movimentos contabilísticos nos quais existem contas de integração, ou seja, movimentos lançados em contas cuja conta está configurada como sendo uma conta de integração (pc.integracao=1). Se houver algum movimento nestas condições, será informado dos movimentos feitos em contas de integração. - Verifica e corrige movimentos contabilísticos com n.º de lançamento (ml.dilno) num diário mal definido (do.dilno). - Verifica e corrige movimentos contabilísticos com n.º interno do diário (ml.dino) com diário errado (do.dino). - Verifica e apaga movimentos perdidos, ou seja, verifica e apaga documentos contabilísticos que fazem referência a movimentos contabilísticos mas estes (os movimentos) não têm o respetivo documento contabilístico. 3. **Verificar os saldos das contas de movimentos:** - Verifica e corrige os saldos mensais das contas de movimento (se as contas têm reflexo no ficheiro de saldos mensais), ou seja, primeiro verifica se as contas que estão presentes em movimentos contabilísticos existem na tabela de Saldos de Plano de Contas (tabela PCSA). Esta verificação é feita por conta (ml.conta=pcsa.conta) e por mês (ml.mes=pcsa.mes); se as contas não existirem são criadas na tabela de Saldos (PCSA). - Verifica e corrige os saldos das contas a débito (pcsa.edeb) e a crédito (pcsa.ecre) que sejam diferentes do total dos movimentos contabilísticos a débito e a crédito (somatório dos campos ml.edeb e ml.ecre respetivamente). **Nota:** Os saldos das contas de movimentos são verificados por mês e ano. 4. **Verificar os saldos das contas de integração:** À semelhança da opção anterior, esta opção realiza o mesmo mas para as contas de integração, ou seja, verifica e corrige os saldos mensais das contas de integração: - Verifica se as contas de integração presentes em movimentos contabilísticos existem na tabela de Saldos de Plano de Contas (tabela PCSA); se não existirem as contas são criadas. - Verifica e corrige os saldos das contas a débito (pcsa.edeb) e a crédito (pcsa.ecre) que sejam diferentes do total dos movimentos contabilísticos a débito e a crédito das contas de integração. **Nota:** Os saldos das contas de integração são verificados por mês e ano. 5. **Verificar os totais dos diários:** verifica e corrige diferenças de valores entre diários (tabela DI) e movimentos contabilísticos lançados nesses diários. Esta verificação é feita pelo Ano do Diário (di.diano), N.º Interno do Diário (di.dino) e a correção é feita ao débito (di.edeb) e ao crédito (di.ecre) acumulado dos diários. 6. **Verificar contas duplicadas:** verifica na tabela do plano de contas (tabela PC) se existem contas duplicadas; se existir, as contas duplicadas são eliminadas do plano de contas. 7. **Verificar coerência de datas:** verifica nos documentos (tabela DO) e movimentos contabilísticos (tabela ML) e na contabilidade orçamental (tabela MC) se existem datas incoerentes. Por exemplo, na tabela dos documentos contabilísticos verifica se o campo data do calendário (do.data) tem ou não o mesmo mês que está definido no campo mês (do.mes). Se os meses dos dois campos forem diferentes, a aplicação corrige no campo mês. 8. **Verificar contas de integração vs movimento:** verifica que contas deveriam ser de **integração** e que contas deveriam ser de **movimentos**. Por exemplo uma conta de clientes nacionais **2131** com subcontas (**2131000001**), faz todo o sentido transformar a conta **2131** numa conta de integração (de forma a totalizar as suas subcontas). Da mesma forma que não faz sentido a conta **2131000001** ser de integração quando esta pertence à conta **2131**. Se houver contas que **deveriam** ser de integração ou não, é feita a correção, atualizando o campo **Integração?** da tabela do plano de contas (pc.integracao). **Atualização de códigos de taxonomia para o plano de contas do ano atual** Esta opção permite aceder à rotina que irá efetuar a associação automática dos códigos de taxonomia às contas do plano de contas do ano de trabalho selecionado, mediante a sua norma contabilística. Ao escolher esta opção, a aplicação questiona se pretende executar esta rotina: 1. Caso se selecione a opção **Não** não será efetuada a associação de nenhum código de taxonomia a nenhuma conta do plano de contas. 2. Se se responder **Sim** a aplicação irá efetuar a rotina. Durante a execução da rotina é apresentado um ecrã com a mensagem **A atualizar os códigos de taxonomia para o ano atual.** Ao concluir esta rotina existem duas situações possíveis: 1. A aplicação efetua a associação de códigos de taxonomia à totalidade dos registos existentes no plano de contas do ano de trabalho; a aplicação apresenta uma mensagem **Taxonomias das Contas SNC atualizadas corretamente para o ano atual.** 2. A aplicação não consegue efetuar a associação de códigos de taxonomia à totalidade dos registos do plano de contas, devido a contas com mais de um código de taxonomia possível. Quando esta situação sucede é apresentado um ecrã com a mensagem informativa **Existem Contas SNC em que não foi possível atribuir um código de Taxonomia. Deve definir manualmente a taxonomia a utilizar.** Ao fechar este ecrã informativo por seleção do botão **OK** é apresentado o ecrã **Taxonomia - Associação de códigos às contas SNC** **Manutenção de contas sem códigos de taxonomia** Esta opção permite aceder diretamente ao ecrã **Taxonomia - Associação de códigos às contas SNC** onde **poderão** associar-se manualmente códigos de taxonomia **às** contas do plano de contas. Consulte [aqui](https://helpcenter.ila.cegid.com/FuncionamentodaTaxonomia.htm#Taxonomia) mais informações sobre a associação de códigos de taxonomia **às** contas do plano de contas. **Transferência de movimentos** Esta opção permitirá transferir movimentos de uma conta para outra conta, de um diário para outro diário ou de uma data para outra data. É necessário que, no caso das contas, ambas sejam contas de movimento e, no caso dos diários, existam ambos os diários. É ainda possível indicar quais os movimentos a transferir, definindo para esse efeito os diversos pressupostos inerentes (exemplo: os números de lançamento). Só será possível visualizar esta opção caso se possua acessos de alterar aos documentos contabilísticos. Ao efetuar a transferência, renumera os lançamentos no destino segundo o diário de destino utilizado e os parâmetros de numeração ativos. **Atualização de movimentos a partir do plano de contas** Esta opção permite atualizar o número de contribuinte e o valor de determinado movimento contabilístico que seja alterado, e que esteja configurado para ser refletido em mapas recapitulativos. Ao ativar esta opção o valor do movimento contabilístico será sempre atualizado, ainda que o número de contribuinte do movimento não se altere, ou não exista no mesmo. **Desenhar extrato** Esta opção permite definir os extratos de contas. **Imprimir o extrato de várias contas** Esta opção permitirá imprimir o extrato de diversas contas, conforme anteriormente definido. **Imprimir o extrato de conta (sem agrupamento de movimentos)** Esta opção permitirá imprimir o extrato definido, da conta que se encontra ativa no ecrã, sendo esse extrato ordenado por conta, ano, mês e dia do movimento. **Exportar tabelas** Esta opção permite efetuar a exportação das tabelas para a diretoria escolhida. Esta funcionalidade é útil para o funcionamento da **Contabilidade de Gabinete.** **Apagar registos de seguida** Esta opção permite apagar várias contas de integração e/ou de movimento, criadas no Plano de Contas, desde que essas contas não tenham movimentos, pois essas nunca serão apagadas. Antes de serem apagadas as contas de integração, a aplicação confirma se se pretende efetivamente apagar as contas de integração. Após apagar dá uma mensagem de quantas contas foram apagadas. ## Ecrã do plano de contas No ecrã do Plano de Contas existem diversas opções: 1. **Imprimir:** Permite imprimir a ficha com os dados da conta que se encontra no ecrã. 2. **Extrato de Contas (entre datas):** Esta opção permite visualizar o extrato da conta em questão num determinado período. Caso a conta que se encontra no ecrã seja uma conta de **integração**, tem a possibilidade de dividir por subcontas e deverá definir a data inicial e a data final ( e/ou civil) pretendida, tendo assim acesso ao selecionada. Este extrato apenas está preparado para tirar de um mesmo ano contabilístico. 3. **Extrato global**: Esta opção permite visualizar o extrato da conta em questão de **todos os anos da** contabilidade. - Caso a conta que se encontra no ecrã seja uma conta de **integração**, poderá dividir por subcontas. Neste caso é apresentada uma lista com uma coluna **Conta** para ser mais fácil para se situar em termos de Conta/Movimento. Se não selecionar para dividir por subcontas ou a conta que se encontra no ecrã seja uma conta de movimento, é apresentada uma lista apenas ordenada por data. - Este extrato mostra todos os movimentos que foram efetuados na conta e apresenta uma coluna com a informação do saldo da conta ao longo de todos os anos. Por cada movimento a débito ou a crédito, o saldo é atualizado. Os movimentos do **mês 0** (saldos iniciais) **não são visualizados** no extrato global, pois já estão incluídos no cálculo do saldo, não podendo portanto influenciar novamente o cálculo do saldo. - Tanto ao visualizar como ao imprimir, o título da lista tem o número e o nome da conta. Caso pretenda pode aceder a outro ecrã, em simultâneo pois a aplicação manterá o ecrã de extrato aberto. 4. **Saldos desta conta:** Permite obter uma lista de saldos da conta divididos pelos vários meses para visualizar os **saldos reais** da conta inseridos nos documentos contabilísticos (movimentos a débito, crédito e saldos do mês e acumulados), os **valores orçamentados** (a débito e a crédito, os saldos do mês e acumulados) e os respetivos **desvios** a débito e a crédito. Assim o desvio a débito corresponde ao movimento a débito menos o orç. a débito e o desvio a crédito ao movimento a crédito menos orç. a crédito. 5. **Análises de conta:** Esta opção permite visualizar uma **Análise de saldos desta conta e subcontas;** esta lista apresenta os valores acumulados nos diversos anos para a conta em questão. Poderá escolher quais os valores que pretende visualizar (débito, crédito e saldo) e o intervalo de anos que pretende analisar, selecionando o ano inicial e o ano final. Caso esteja numa conta de integração, irá visualizar a informação da referida conta e das contas de movimento correspondentes. 6. **Cliente:** Esta opção permite, a partir da seleção de uma determinada conta, aceder à ficha reduzida do cliente. Este botão só se encontra disponível se o cliente tiver a conta configurada na sua ficha.