--- title: "Factoring: Funcionamento e Configurações" slug: "1784204366" tags: ["Factoring"] updated: 2026-09-30T10:54:35Z published: 2026-09-30T10:54:35Z canonical: "help.ila.cegid.com/1784204366" --- > ## Documentation Index > Fetch the complete documentation index at: https://help.ila.cegid.com/llms.txt > Use this file to discover all available pages before exploring further. # Factoring: Funcionamento e Configurações - [x] PT - [ ] AO - [ ] MZ - [ ] CV - [ ] CS - [ ] Evolution - [ ] Web - [x] Desktop --- O factoring é uma solução de **gestão e cobrança de créditos**, frequentemente utilizada na **gestão de tesouraria das empresas**. Consiste na cedência a uma entidade financeira dos créditos sobre terceiros, permitindo antecipar a sua cobrança e melhorar a liquidez e a gestão do fluxo de tesouraria da empresa. --- ## Funcionamento Um **Contrato de Factoring** é sempre celebrado por escrito (art.º 7.º do Decreto-Lei n.º 171/95), e nele deverão estar especificados os seguintes itens: - A duração do contrato; - A comissão de factoring; - A periodicidade das cessões (remessa ao factor das cópias das facturas emitidas); - Os clientes incluídos no contrato e a taxa de juro dos adiantamentos efetuados pelo factor. A celebração do contrato deverá ser comunicada aos clientes da empresa aderente, passando as faturas a incluir a indicação de que deverão ser pagas ao factor no vencimento e nas condições até então praticadas. Fundamentalmente a actividade de factoring consiste em uma empresa (aderente), fornecedora de bens ou serviços, ceder as suas facturas sobre os clientes (devedores) a uma empresa de factoring (factor ou cessionário). Esta cedência poderá ser efetuada com três objetivos distintos: 1. As faturas são cedidas apenas para efeito de cobrança. Na altura do vencimento a empresa de factoring cobra as facturas e entrega os respetivos valores ao aderente. A empresa de factoring recebe uma comissão por este serviço; 2. As faturas são cedidas para serem cobradas, mas o aderente não espera pelo vencimento das mesmas para receber. A factor efetua-lhe um adiantamento sobre os valores a receber. A empresa de factoring recebe comissão e juros. No caso de o devedor não pagar o aderente terá de repor o dinheiro (factoring com recurso); 3. A empresa de factoring compra os créditos ao aderente. Neste caso o aderente, mesmo que o devedor na data do vencimento não pague, nunca terá que devolver o dinheiro (factoring sem recurso). A empresa de factoring recebe comissões (de cobrança e de risco). Os serviços de factoring são ainda uma importante ferramenta de gestão nas empresas uma vez que o **acompanhamento e análise da performance dos devedores** são efectuados em permanência, o que se traduz num **acompanhamento efetivo e dinâmico dos clientes**. Este módulo, permite aos aderentes ao Factoring efetuar uma gestão dos contratos de factoring e das respectivas **Cessões de Crédito**, bem como de toda a informação inerente ao processo. Por exemplo: controla toda a informação relativa aos clientes incluídos no contrato, o limite de crédito e o montante cedido por cada devedor e para o total do contrato. Poderá ainda efetuar o das cessões de crédito para cada devedor, efetuar previsões de recebimentos e controlar os adiantamentos relativos às cessões de crédito. Relativamente às impressões esta aplicação possibilita a impressão dos vários contratos e das respetivas cessões de crédito. > [!WARNING] > O módulo Factoring só funciona em conjunto com o módulo de gestão. --- ## Acessos Este módulo tem acessos específicos, nomeadamente: - **Cesassões de Crédito:** Permite autorizar ou impedir o acesso a alterar, apagar, consultar, introduzir, aos mapas e a supervisão dentro desta opção; - **Contratos de Factoring:** Permite autorizar ou impedir o acesso a alterar, apagar, consultar, introduzir, aos mapas e a supervisão dentro desta opção; - **Linhas das Cesassões de Crédito:** Permite autorizar ou impedir o acesso a alterar, apagar, consultar, introduzir, aos mapas e a supervisão dentro desta opção; - **Linhas dos Contratos de Factoring:** Permite autorizar ou impedir o acesso a alterar, apagar, consultar, introduzir, aos mapas e a supervisão dentro desta opção. --- ## Configuraçõess As configurações das Tabelas de Códigos, Parâmetros da Aplicação e os **Acessos do Factoring** são as mesmas que as do módulo de Gestão. O registo da empresa de Factoring deverá ser efectuado através do ecrã de **Constituição da Tabela de Clientes**. Como tal deverá aceder ao menu gestão e escolher a opção Gestão de Clientes. Para que a aplicação possa identificar que o cliente registado é de Factor deverá ser ativa a opção existente na página Dados Financeiros **Cliente Factor para Contratos de Factoring**. É necessário ainda aceder ao ecrã de Configuração de **Recibos de C/c para Clientes** e criar uma nova série de recibos activando a opção **Série para recebimentos de factor**. Para aceder a este ecrã existem duas formas de o fazer: 1. Através do menu **Tabelas | Gestão | Configurar Recibos de c/c para Clientes** 2. Através de um clique com o botão do lado direito do rato no campo da série do recibo, no ecrã de Recibos (Gestão Recibos de c/c para clientes). Após o módulo devidamente configurado e parametrizado poderá iniciar os **registos no sistema**. Em primeiro lugar deve criar um registo de um **Contratos Factoring**. Para tal, deverá aceder ao menu **Gestão | Factoring | Contratos** e escolher um novo registo clicando no botão que se encontra no menu superior do ecrã. Ao efetuar o registo de um novo contrato deverá inserir na página Devedores os clientes afetos ao contrato celebrado, assim como o valor autorizado estipulado para cada cliente. Após o registo do novo contrato, encontra-se apto a emitir o documento da **Cessões de Crédito** propriamente dito. Para tal deverá aceder escolher a opção Cessões de Crédito no menu **Gestão | Factoring** e criar um novo registo. No campo Contrato do ecrã cessões de crédito deverá escolher qual o contrato que pretende efetuar a cessão. Para selecionar as faturas a incluir deverá clicar no botão que se encontra no canto inferior esquerdo do ecrã. A aplicação apresentará uma listagem de todas as faturas existentes - que não se encontrem liquidadas ou cedidas - dos devedores apensos ao contrato pelo que deverá escolher quais as que pretende incluir na cessão, ativando na primeira coluna a linha da fatura pretendida. Após o registo da cessão deverá ser enviada a notificação ao devedor (cliente) de acordo com o Art.º 583 do Código Civil o qual estabelece: **Art.º 583, ponto 1- A cessão produz efeitos em relação ao devedor desde que lhe seja notificada, ainda que extrajudicialmente, ou desde que ele a aceite** Após a conclusão da criação do Documento de Cessão é enviado o mesmo à sociedade de Factoring, podendo ao mesmo tempo **solicitar um adiantamento sobre os créditos cedidos**. Com a cessão de crédito é movimentada a conta de tesouraria pelo valor correspondente à comissão acordada (Taxa de comissão inserida no ecrã de contratos a multiplicar pelo calor total da cessão) Ao ser autorizado o adiantamento pela Sociedade de Factoring o mesmo deverá ser lançado na página Adiantamentos no ecrã de contratos, assim como o valor dos juros a liquidar se os mesmos se encontrarem discriminados no documento de adiantamento emitido pela Factor --- ## Especificidades - O Factor deverá ser criado como um novo Cliente, ativando a opção **Cliente Factor para Contratos de Factoring**; - Terá também de configurar uma nova série de Recibos de c/c para clientes, para emitir recibos de Factoring, ativando a opção **Série para recebimentos de factoring**. A partir deste momento poderá criar Contratos de Factoring para este Factor. O Contrato de Factoring identifica o Cliente Factor, e no separador **Devedores** estão presentes os clientes cujas faturas serão enviadas para a Empresa de Factoring ao abrigo desse Contrato. No ecrã de Contratos de Factoring são definidas as taxas de juro e as comissões cobradas, bem como os montantes acordados. No caso do Contrato de Factoring ter definidas comissões em percentagem e de valor fixo, na cessão de crédito é aplicada a comissão de valor fixo. Caso possua o módulo de Contabilidade e pretenda integrar os documentos de Factoring, deverá ter presente que, na introdução de Cessões de Crédito, o campo **N/Referência** será utilizado como número de documento na Contabilidade. Existem campos que são meramente informativos, não desencadeando qualquer ação. Exemplo de campos informativos - No Contrato de Factoring - **Com recurso** e **Taxa de juro** - Na Cessão de Crédito - **Créditos tomados em ...**