--- title: "Configuração e utilização de Cativação do IVA nos Documentos de Fornecedor" slug: "1774265267" tags: ["IVA", "Fornecedores"] updated: 2026-09-28T15:43:40Z published: 2026-09-28T15:43:40Z canonical: "help.ila.cegid.com/1774265267" --- > ## Documentation Index > Fetch the complete documentation index at: https://help.ila.cegid.com/llms.txt > Use this file to discover all available pages before exploring further. # Configuração e utilização de Cativação do IVA nos Documentos de Fornecedor - [ ] PT - [x] AO - [ ] MZ - [ ] CV - [ ] CS - [ ] Evolution - [ ] Web - [x] Desktop --- Em Angola é obrigatória **a aplicação da cativação do IVA s**egundo a Lei n.º 7/2019 de 24 de abril, que aprova o Código do Imposto sobre o Valor Acrescentado (CIVA). O artigo 2.º define o conceito de Imposto Cativo como sendo "*o* ***montante retido****, a título de Imposto Sobre o Valor Acrescentado para entrega ao Estado, por parte do adquirente de bens ou serviços, que conste de fatura ou documento equivalente, nas condições previstas no artigo 21.º do presente código.*" Ao nível dos documentos de fornecedor, a cativação do IVA é aplicada nos **Adiantamentos a Fornecedor** e nas **Compras**. No entanto, existem outras áreas da aplicação ao longo do circuito de compra com relevância: - Listagem de C/C de Fornecedor; - Contas-Correntes de Fornecedores; - Pagamentos de C/C; - Parâmetros. --- ## Percentagem de Cativação de IVA Para configurar a percentagem de cativação de IVA a Fornecedores, devem ser seguidos os seguintes passos: 1. Aceder a **Configurações | Administração | Parâmetros**; 2. Abrir o nó de **Gestão**; 3. No parâmetro **Compras: Percentagem de cativação de IVA**, preencher a percentagem de cativação (ex.: cativação de IVA a 50%); 4. Clicar em **Gravar**. Este parâmetro define a percentagem de cativação de IVA associada à própria empresa. Essa percentagem será usada para o cálculo do valor da cativação de IVA em todos documentos de fornecedores. --- ## Emissão do Adiantamento Para emitir o adiantamento a fornecedor, devem ser seguidos os seguintes passos: 1. Aceder a **Gestão | Fornecedores | Adiantamentos a fornecedor**; 2. Clicar em **Introduzir**; 3. Selecionar o **Fornecedor;** 4. Selecionar o tipo de **Documento para C/C** (por exemplo: N/Cheque); 5. Inserir uma **Descrição** sucinta do adiantamento; 6. Definir um **Valor Base** de, por exemplo, 200 AOA. Após preencher este valor, serão calculados automaticamente os campos **Valor do IVA** (200 x 14% = 28), **Valor de IVA cativado** (28 x 50% = 14), **Total** (200 + 28 = 228) e **Total a pagar** (228 – 14 = 214); 7. Clicar em **Gravar**. Após esta operação, será criado um movimento a débito na **conta corrente** do fornecedor (228 AOA) e de valor da cativação de IVA já regularizado (14 AOA). O saldo destes dois movimentos será **equivalente** ao valor total a pagar do adiantamento (-214 AOA). Também será lançado um movimento de tesouraria de saída com o valor a pagar do adiantamento (214 AOA). --- ## Emissão da Compra com Adiantamento Para emitir uma compra com adiantamento ao fornecedor associado, devem ser seguidos os seguintes passos: 1. Aceder a **Gestão | Fornecedores | Compras**; 2. Clicar em **Introduzir**; 3. Selecionar o **Fornecedor;** 4. Selecionar o tipo de **Documento** (por exemplo: V/Fatura); 5. Adicionar uma referência de artigo aleatória nas **Linhas da compra**, por exemplo Quantidade (1), Pr.Unit. (2000), IVA (14%) e Total (2000); 6. Após preencher as linhas da compra, serão calculados automaticamente os campos **Total sem IVA** (2000 x 14% = 280), **Total IVA** (2000 x 14% = 280), **Total** (2000 + 280 = 2280), **Valor de IVA cativado** (280 x 50% = 140) e **Total a pagar** (2280 - 140 = 2140); 7. No separador **Adiantamentos,** clicar em **Introduzir** para usar o Adiantamento criado na secção **Emissão do Adiantamento**; 8. Selecionar o documento a regularizar. Na linha dos adiantamentos, os campos **Valor por regularizar** (228), **Valor a regularizar** (228), **Cat. IVA** (14) e **Valor regularizado** (228 - 14 = 214) correspondem aos valores a regularizar do adiantamento; 9. Após esta operação serão efetuados cálculos automáticos: - Os campos **Total de Regularizações** (228), **Valor de IVA cativado** (14) e **Total regularizado** (214) correspondem aos valores totais da regularização; - O **Total Líquido do Documento** (2140 - 214 = 1926) resulta do cálculo do Total a pagar da compra (2140) subtraído do valor usado no adiantamento (214); 10. Clicar em **Gravar**. Após esta operação, será aberto internamente um movimento a crédito, na **conta corrente** do fornecedor (2280 AOA) e de Valor da cativação de IVA (140 AOA). A atualização do saldo em aberto passou de -214 AOA para 1926 AOA. --- ## Emissão do Pagamento C/C Para emitir pagamentos da c/c com cativação de IVA, devem ser seguidos os seguintes passos: 1. Garantir que no separador **Gestão** do ecrã **Parâmetros** o parâmetro **Pagamentos: Código de conta corrente para retenção da cativação de IVA (reinstalar triggers)** tem associado o **código do documento** relativo ao valor da retenção da cativação de IVA, que será utilizado na conta corrente do fornecedor; 2. Aceder a **Gestão | Fornecedores | Pagamentos de c/c**; 3. Clicar em **Introduzir;** 4. Selecionar o **Fornecedor**; 5. Selecionar o tipo de **Documento** (por exemplo: N/Cheque); 6. Adicionar nas **Linhas do pagamentos** um documento da c/c deste fornecedor para incluir a compra emitida na secção **Emissão da Compra com Adiantamento**; 7. Selecionar o documento: - O campo **Valor não regularizado** (2052) corresponde ao movimento em aberto da compra; - O campo **Cat. IVA** (140) é o valor de IVA cativado da compra; - O campo **Cat. IVA reg.** (14) é o valor do IVA cativado do adiantamento já regularizado; - O campo **Valor** (2052 - 140 + 14 = 1926) corresponde ao total da linha deduzido do IVA cativado; 8. Adicionar o documento; 9. Na linha do pagamento os campos **Valor por regularizar** (2052), **Valor regularizado** (2052), **Cat. IVA** (140 - 14 = 126) e **Valor a pagar** (2052 - 126 = 1926) correspondem aos valores a pagar dessa linha. Após preencher as linhas do pagamento, serão calculados automaticamente os campos **Valor de IVA cativado** (126) que é o somatório das linhas com IVA cativado e **Total** (1926) que representa o total do pagamento deduzido do IVA cativado; 10. Gravar o pagamento. Após esta operação, serão criados internamente **dois movimentos** a débito na **conta corrente** do fornecedor (1926 AOA + 126 AOA) e de **Valor da cativação de IVA** já regularizado (126 AOA). A atualização do saldo em aberto passou de 1926 AOA para 0 AOA. Também será lançado um movimento de tesouraria de saída com o valor total do pagamento (1926 AOA