-
PT
-
ES
Processos a realizar no início do exercício de 2025
O Finanças permite trabalhar com dois exercícios ao mesmo tempo, sendo, neste momento, o exercício atual 2024 e o anterior 2023.
Para poder abrir o exercício de 2025, é necessário encerrar definitivamente o exercício de 2023 e, para o efeito, o primeiro passo consiste em efetuar os lançamentos de regularização e de transferência de saldos.
Nestas datas, estes lançamentos já deveriam ter sido realizados, mas relembramos os passos a seguir para gerar os referidos lançamentos.
Lançamento de regularização
Este processo é efetuado a partir do formulário localizado em Finanças | Configuração | Entidades | Entidades.
Uma vez aberto, selecione a entidade em que pretende efetuar o encerramento e aceda ao separador Exercícios. Em seguida, em Lançamentos de fecho, é possível começar a efetuar o lançamento de regularização.
Este lançamento salda todas as contas que começam por 6, 7, 8 e 9, de modo a que estes grupos sejam os indicados como conta de origem, por exemplo, 6* são todas as contas que começam por 6). A conta de contrapartida, embora normalmente seja a 129, é a indicada no campo Destino. A aplicação distribui dois modelos de regularização com uma maior ou menor discriminação para que se possa selecionar o que melhor se adequa ao tipo de lançamento a efetuar.
Uma vez indicados os campos, selecione Aceitar para gerar o lançamento correspondente. Dependendo de se foi ou não selecionada a caixa Contabilização direta, o lançamento é contabilizado diretamente ou é apresentado por ecrã para finalizar o processo de contabilização.
Transferência de saldos
Após a contabilização do primeiro lançamento, mantenha o mesmo formulário para efetuar o lançamento de fecho e de abertura no ano seguinte. Para tal, selecione a opção Transferência de saldos no campo Ativar.
Estes dois lançamentos saldam todas as contas que começam por 1, 2, 3, 4 e 5, de modo a que estes grupos sejam os indicados como conta, por exemplo: 5* são todas as contas que começam por 5). A aplicação distribui os modelos de transferência de saldos e de abertura, pelo que cada um deles deve ser selecionado nas secções de modelo de fecho e de modelo de abertura.
Uma vez indicados os campos, prima Aceitar para gerar ambos os lançamentos. Dependendo de se foi ou não selecionada a caixa Contabilização direta, são contabilizados diretamente ou apresentados por ecrã para finalizar o processo de contabilização.
Fecho definitivo
Uma vez gerados os lançamentos de fecho e liquidadas as contas, aceda novamente ao separador Exercícios do formulário de entidades e prima Fechar exercício.
Este processo não realiza nenhum lançamento, mas apenas bloqueia o exercício de 2023 para que nenhum utilizador possa eliminar, modificar ou adicionar novos lançamentos. Se, uma vez fechado, for necessário reabrir o exercício para efetuar quaisquer modificações, prima Reabrir exercício.
Criação do novo exercício
. Em seguida, crie o exercício de 2025. O processo de criação de um exercício é efetuado a partir do formulário em Finanças | Administração | Exercícios | Exercícios.
Depois de abrir o formulário, introduza o código do exercício, por exemplo, 2025, a descrição, por exemplo, exercício 2025, e a data de início e de fim, por exemplo, 01/01/2025 – 31/12/2025. No caso de um exercício dividido, indique as datas relevantes. No campo Periodicidade, indique Mensal e prima Calcular. Em seguida, a aplicação calcula os doze períodos correspondentes. Por fim, prima Guardar.
O exercício de 2025 já está criado.
Alteração de exercício
Por último, só falta associar este exercício à entidade. Este processo é realizado no formulário localizado em Finanças | Configuração | Entidades | Entidades.
Quando o formulário estiver aberto, aceda ao separador de exercícios da entidade e clique em Alteração de exercício. Na secção Novo exercício, introduza o código do exercício de 2025 criado anteriormente e prima Aceitar.
Uma vez concluído o processo, o exercício de 2024 passa a ser o exercício anterior e 2025 o exercício atual, pelo que é possível continuar a trabalhar em ambos os exercícios sem qualquer problema.
Os lançamentos de fecho apenas liquidam as contas do classificador geral. No caso dos classificadores auxiliares (clientes, fornecedores, bancos, etc.), estes não são encerrados, ou seja, o saldo final da conta passa a ser o saldo inicial do exercício seguinte.
Processos a realizar no início do exercício de 2025 no módulo SII.
Criação/Verificação do calendário
Para poder enviar faturas para o exercício de 2025 no módulo SII do Finanças, o calendário do exercício de 2024 tem de ser criado corretamente.
Este processo é realizado no formulário localizado em Finanças | Definições | Processamento do IVA | Fornecimento Imediato de Informações | Calendário de dias úteis.
Primeiro, selecione o território Estatal ou, se estiver a trabalhar com um território foral, o território correspondente. Em seguida, indique o tipo de calendário Tipo de calendário para o SII apresentado pela aplicação.
Dependendo da versão instalada, o registo do exercício de 2024 pode já estar criado, sendo apenas necessário verificar se os dados estão corretos. Se ainda não tiver sido criado, indique o ano de 2025 na grelha Calendários e assinale as caixas relativas ao sábado e ao domingo para os marcar como feriados. Em seguida, selecione os feriados nacionais clicando no dia e fazendo duplo clique sobre o mesmo.
Parâmetros do SII
Uma vez criado o calendário, aceda ao formulário que se encontra em Finanças | Configuração | Processamento do IVA | Fornecimento Imediato de Informações (SII) | Parâmetros do SII.
Primeiro, selecione o normativo Espanha e o território Estatal ou, no caso de trabalhar com um território foral, o território correspondente. Em seguida, adicione o calendário 2024 na grelha Calendários de trabalho.
Os dias do prazo para o envio no caso das faturas emitidas, recebidas e das operações intracomunitárias no exercício de 2024 não varia em relação ao exercício anterior, pelo que não é necessário alterar estes campos.
Perguntas frequentes
Encontre respostas para as perguntas mais frequentes sobre o encerramento contabilístico e a alteração do exercício no módulo de Finanças.
É possível repetir o encerramento contabilístico?
Sim, é possível repetir tantas vezes quantas sejam necessárias.
Na segunda vez em que o processo for repetido, será apresentada uma mensagem a mostrar os documentos gerados e integrados e a questionar se os processos realizados são eliminados. Se a resposta for Não, o processo gera um lançamento complementar, apenas com as diferenças.
O encerramento contabilístico é revisto e o lançamento de regularização é apresentado, mas nem o lançamento de encerramento nem o de abertura são apresentados
Uma vez registado o primeiro lançamento, deverá permanecer no mesmo formulário para depois efetuar o lançamento de encerramento e abertura no ano seguinte. Para o efeito, no campo Ativar, deve selecionar a opção Transferência de saldos.
Existem vários motivos pelos quais os lançamentos supramencionados não são apresentados. Os motivos mais comuns são os seguintes:
- Os lançamentos foram realizado, mas apenas de regularização. Existem dois processos: Regularização e Transferência de saldos.
- Os lançamentos foram eliminados. O programa permite a eliminação, pelo que os lançamentos referentes à transferência de saldos devem ser novamente gerados.
Como verificar se ficou tudo corretamente saldado no encerramento contabilístico?
Pode realizar esta verificação de formas diferentes. As formas mais simples de o fazer são as seguintes:
- Obtenção de um balancete através da opção Apagar lançamentos. Nesta listagem, os saldos de todas as contas da última coluna serão 0;
- Através do extrato de contas utilizando a opção Grupo de contas;
- Se for indicada uma conta de um dígito (1, 2, 3, ...7) e a caixa Grupo de contas estiver assinalada, obtém-se o movimento de abertura, regularização e/ou encerramentp;
- Obtenção de um saldo de abertura.
O exercício de 2025 foi criado mas, ao tentar introduzir lançamentos, indica que a data está fora dos limites do exercício atual ou anterior
Uma vez criado o exercício, este deve ser atribuído à entidade, portanto, encerrar o exercício de 2023 e posteriormente efetuar a alteração do exercício. Por exemplo:
- Criação do exercício de 2025. O exercício em se que está a trabalhar é o exercício de 2024.
- Encerramento do exercício de 2023.
- Uma vez encerrado o exercício de 2023, realize o processo de alteração de exercício ao qual é atribuído o exercício de 2025.
- Como consequência destes processos, a entidade contabilística mantém-se no exercício de 2024 como anterior e no exercício de 2025 como atual.
O módulo Finanças pode trabalhar com dois exercícios online, ou seja, dois exercícios em que os lançamentos podem ser alterados.
Não é possível registar um lançamento e é apresentada a seguinte mensagem: A data indicada xxxx não corresponde ao exercício ativo selecionado xxxx
Esta questão ocorre devido ao facto de que, na secção Ferramentas / Seleção de ambiente ativo, no campo Exercício, indicou, por exemplo, 20XX e está a tentar inserir ou alterar um lançamento cuja data não pertence ao referido exercício. Se se deixar o campo Exercício vazio, será possível introduzir ou alterar lançamentos para ambos os exercícios (o anterior e o atual).
Não é possível registar um lançamento de compra intracomunitária e é apresentada a seguinte mensagem: Não existem parâmetros de autofaturação para a pessoa xxx, atividade xx, negócio xx e exercício xxx
Se estiver a trabalhar com a geração de autofaturas para compras àUE ou Autoliquidação nacional, é necessário registar estes parâmetros no formulário localizado em Tratamento do IVA | Parâmetros de autofaturação.
O mais simples é duplicar sempre os dados do exercício anterior para o novo exercício, alterando apenas o campo N.º de Registo, que seria o contador a partir do qual é calculado o número da fatura.